供應(yīng)商的折扣 原發(fā)票的基礎(chǔ)上做了部分紅字

借預付賬款貸庫存商品，應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出

老師 我分錄是這樣做的 7月份支付服務(wù)費： 借：主營業(yè)務(wù)成本 94339.62 進項稅額 5660.38 貸：銀行流水 100000 8月份收到部分紅字發(fā)票 并收到返點款項 借：銀行存款 18000 貸：主營業(yè)務(wù)成本 16981.13（貸方負數(shù)） 應(yīng)交稅費（進項稅額） 1018.87 （貸方負數(shù)）

你好，第二個分錄主營業(yè)務(wù)成本是借方負數(shù)。

借：銀行存款 18000 貸：主營業(yè)務(wù)成本 16981.13（借方負數(shù)） 應(yīng)交稅費（進項稅額） 1018.87 （借方負數(shù)）

你好，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出是一個帶房。

借：銀行存款 18000 主營業(yè)務(wù)成本 16981.13（借方負數(shù)） 貸：應(yīng)交稅費（進項稅額轉(zhuǎn)出） 1018.87

是的是的，是這么做的。

那應(yīng)交稅費-進項 和應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出還要結(jié)轉(zhuǎn)一下嗎

月末結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅，和你的銷項一樣的。

好的 謝謝老師