老師，我們總分公司匯總繳納所得稅。現(xiàn)在申報三季度所得稅。老師，分公司9月份已經注銷。我總分公司借款因不能歸還，各自做了營業(yè)外收支，請問是只需要把總分公司三季度財務報表加總就行了對嗎？不涉及抵消了吧
你好是的 是這樣的 賬上記營業(yè)外收入 利潤表報表也是?
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老師 我們公司所得稅1-6月份是總分支機構匯總納稅的 現(xiàn)在取消了 總機構注銷稅務要報7-9月份所得稅 企業(yè)所得稅營業(yè)收入和營業(yè)成本本年累計需要把1-6月份分支機構摳出來嗎
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老師，您好，咨詢一個問題 我們分公司的企業(yè)所得稅是全部由總公司合并報表進行申報和繳納，現(xiàn)在是季度預繳（建筑業(yè)），分公司只需要申報增值稅和季度財務報表，需不需要做企業(yè)所得稅這個分錄？如果不做，利潤表的所得稅是空白。
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老師我們是建筑分公司，總公司在北京，現(xiàn)在要申報第四季度，有個所得稅預繳表，老師這個怎么填寫，營業(yè)收入 和營業(yè)成本是只填寫我分公司的嗎？不是這種分公司需要匯總申報，老師剛接觸建筑，新公司第一次申報，不理解？老師，如何看出是獨立申報所得稅還是匯總申報老師？老師我把季度申報表發(fā)您看下，還有我們稅費認定信息表 。
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老師～您好，請問下我們一個總公司，一個分公司，分公司企業(yè)所得稅是由總公司匯總申報的，第一年分公司的企業(yè)所得稅不需要分攤繳納，分公司財務報表也自行申報了的，那我們總公司申報財務報表時是只需要報總公司的財務報表呢，還是需要把分公司的財務報表匯總到總公司一起申報
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老師，我們總分公司匯總繳納所得稅?，F(xiàn)在申報三季度所得稅。老師，分公司9月份已經注銷。我總分公司借款因不能歸還，各自做了營業(yè)外收支，請問是只需要把總分公司三季度財務報表加總就行了對嗎？不涉及抵消了吧
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老師，分公司利潤表進了營業(yè)外收入，總公司利潤表進了營業(yè)外支出。
你好 到底是和誰欠誰的錢??
老師，總公司借錢給分公司，分公司欠總公司錢
你好 這樣處理對的?
老師，那總公司匯總納稅。是不是就是把總分公司報表加總一起就行了？
是這樣操作的呢? 是的?
老師，總分公司營業(yè)外收入和營業(yè)外支出，是否涉及抵消呢？
您好，是利潤合同并到總公司計算所得稅。