老師，兩種情況都分別說明一下。因?yàn)槔习逵袔准夜荆幸话慵{稅人公司，也有小規(guī)模納稅人公司。

增值稅 小規(guī)模：普票免稅，專票3% 一般納稅人：銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng) 附加稅=增值稅*12% 印花稅有多個(gè)稅目，看具體涉及哪些 個(gè)稅根據(jù)工資數(shù)據(jù) 企業(yè)所得稅看利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額

老師，我是問的計(jì)提是根據(jù)什么數(shù)據(jù)來計(jì)提？因?yàn)?，繳納前需要先計(jì)提啊，但是還沒繳納，怎么知道該計(jì)提多少？就是計(jì)提的金額根據(jù)什么來？

上面寫了呢，你是哪里看不懂的，我跟你具體說說

老師，個(gè)稅是不用計(jì)提，直接在發(fā)放工資的時(shí)候，計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅吧？

企業(yè)所得稅是季度計(jì)提，季度預(yù)繳。請(qǐng)問計(jì)提數(shù)是從哪里取數(shù)？

是的? ?個(gè)稅不用計(jì)提

企業(yè)所得稅你看利潤(rùn)表上的利潤(rùn)總額來計(jì)提

老師，企業(yè)所得稅的計(jì)提是依據(jù)利潤(rùn)表上的利潤(rùn)總額來計(jì)算，如果是，那是怎么計(jì)算？還是直接按照季度利潤(rùn)總額的金額作為季度計(jì)提數(shù)？

可以直接按照全年累計(jì)的利潤(rùn)總額-前期已計(jì)提的所得稅來計(jì)提當(dāng)期的，利潤(rùn)總額100萬以內(nèi)按2.5%，100-300萬按5%，超過300萬按25%

老師，您說的，可以直接按照全年累計(jì)的利潤(rùn)總額-前期已計(jì)提的所得稅來計(jì)提當(dāng)期的。請(qǐng)問，前期已計(jì)提的所得稅是查賬嗎？比如下個(gè)季度計(jì)提企業(yè)所得稅的話，我就要去查賬一季度，二季度，三季度，累計(jì)的計(jì)提數(shù)金額？

老師，您可以舉個(gè)例子嗎？我好理解一點(diǎn)

如果前期賬跟申報(bào)表數(shù)據(jù)一致就查賬，不然就直接查申報(bào)表是最直接準(zhǔn)確的