匯算清繳退款分錄，借：銀行存款，貸：應交稅費-企業(yè)所得稅 借：應交稅費-企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤 做完分錄后利潤表審核不通過，出現(xiàn)了差額，就是退款的金額
你好，是這樣做分錄。 發(fā)生了這個業(yè)務，報表的關系是 未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)%2B凈利潤本年累計%2B(—)以前年度損益調(diào)整 符合這個關系就可以的啊?
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收到退回17年企業(yè)所得稅，分錄： 借：銀行存款 貸：應交稅費—應交企業(yè)所得稅 借：應交稅費—應交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配—未分配利潤 還是直接做： 借：銀行存款 貸：利潤分配—未分配利潤
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借：以前年度損益調(diào)整 ，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅 借：應交稅費—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款 借：利潤分配——未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整 期末，未分配利潤需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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匯算清繳補稅做了這個憑證借；以前年度損益調(diào)整 貸；應交稅費-企業(yè)所得稅 借；應交稅費-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款 借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調(diào)整，導致后面資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末—期初與利潤分配表的凈利潤有差額，怎么辦
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老師，現(xiàn)收到國庫退回的2021年企業(yè)所得稅預繳款，怎么做會計分錄，是借銀行存款 貸應交稅費-應交所得稅；借應交稅費-應交所得稅 貸以前年度損益調(diào)整；借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配-未分配利潤 ？
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Q
匯算清繳需要補交稅款，就在繳款當月，寫分錄 借：以前年度調(diào)整損益 貸：應交稅費-應交所得稅 借：應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度調(diào)整損益 就好了！其他不用做了！
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我算了一下，按您這個公式是成立的，那就不用管它審核能不能通過了嗎
你好，是的，不用管這個了?
那我利潤分配-未分配利潤里面是有貸方余額，這個要怎么辦
你好，代表企業(yè)的盈利，沒有規(guī)定必須是0啊?
需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嗎
你好，不需要。 利潤分配-未分配利潤，已經(jīng)是最終的科目了?
我每個月都有盈利，但是這個科目從來沒有出現(xiàn)過余額啊
你好，每個月都有盈利，利潤分配-未分配利就是貸方余額才是啊 是本年利潤? ?結(jié)轉(zhuǎn)到 利潤分配-未分配利潤 而不是??利潤分配-未分配利潤? 結(jié)轉(zhuǎn)到? 本年利潤啊
我剛看了我的軟件，發(fā)現(xiàn)我的本年利潤的金額都沒有結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，這個是每年需要手工結(jié)轉(zhuǎn)的嗎
你好，是的，需要每年手動結(jié)轉(zhuǎn)的?
那我可以今年一次性結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還有我之前兩年 匯算清繳退款分錄做錯了，都是按即征即退做的，全部把他做成營業(yè)外收入了，這個要如何調(diào)整呢
你好，可以今年一次性補結(jié)轉(zhuǎn)。 沖銷錯誤的分錄，然后做正確的分錄?
老師，下次有問題怎么樣才能找到您呢
你好，你可以通過會計問小程序，找到我進行定向提問?
好的，謝謝老師
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。