是的老師

你好，是委托加工物資，收回之后直接對(duì)外銷售，由于對(duì)方代收的消費(fèi)稅不能抵扣，所以需要計(jì)入委托加工物資收回的成本 如果是繼續(xù)加工應(yīng)稅消費(fèi)品，是計(jì)入? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交消費(fèi)稅? ?科目核算?

老師您幫我看看這題，如果是小規(guī)模增值稅3%稅率組成消費(fèi)稅計(jì)稅價(jià)格是不是（4000×1.03+5000）/（1-10%）

你好，不是，40000后面不需要乘以1.03

4000這里應(yīng)該是不含稅的金額吧。小規(guī)模的增值稅不能抵扣不應(yīng)該算作材料成本嗎

你好，這里4萬(wàn)是材料的實(shí)際成本，沒(méi)有提到是小規(guī)模納稅人購(gòu)進(jìn)啊?

老師答案解析按一般納稅人做的。 嗯我就假設(shè)它不是一般納稅人是小規(guī)模是不是要乘個(gè)1.03。如果題目標(biāo)注是小規(guī)模我不也得會(huì)做嗎我就想換個(gè)思路做做。