每個(gè)月發(fā)工資都要 借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款，導(dǎo)致其他應(yīng)付款余額有大幾十萬(wàn)怎么辦，該怎么調(diào)整

老師，請(qǐng)問(wèn)下發(fā)工資時(shí)發(fā)放現(xiàn)金不夠，每個(gè)月都到借款，導(dǎo)致其他應(yīng)付款貸方余額有大幾十萬(wàn)，該怎么調(diào)掉

老師好，發(fā)現(xiàn)以前年度計(jì)提工資分錄是借:銷(xiāo)售費(fèi)用 管理費(fèi)用 其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人所得稅 貸 應(yīng)付職工薪酬。1、請(qǐng)問(wèn)個(gè)稅是不是不存在計(jì)提，發(fā)放工資的時(shí)候直接扣除個(gè)人應(yīng)該繳納的個(gè)稅部分？2、按照上筆計(jì)提分錄在發(fā)放工資的時(shí)候又貸了 其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人所得稅 這樣就導(dǎo)致其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人所得稅沖平了?？墒窍略吕U納個(gè)稅的時(shí)候又借 其他應(yīng)付款-個(gè)人所得稅代扣代繳。以至于這個(gè)科目產(chǎn)生了借方余額，該怎么把這個(gè)余額處理掉呢？謝謝

老師好，每月繳納當(dāng)月公積金，發(fā)放上月工資 繳納 借 其它應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 貸 銀行存款 發(fā)放時(shí)貸方有一筆 其它應(yīng)付付款-公積金（個(gè)人部分） 現(xiàn)在6月停止繳納公積金，發(fā)了5月工資，其它應(yīng)付款-公積金 貸方有余額，這個(gè)余額要怎么處理呢

老師，請(qǐng)問(wèn)一下我們的勞務(wù)派遣公司，每個(gè)月要發(fā)幾十萬(wàn)的工資，是微信發(fā)給他們的，那做賬的時(shí)候是先要向法人借款對(duì)吧，那我做借，現(xiàn)金，貸，其他應(yīng)付款_法人，金額是每個(gè)月幾十萬(wàn)，這樣可以嗎