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老師,這個(gè)題目的遞延所得稅負(fù)債是多少

老師,這個(gè)題目的遞延所得稅負(fù)債是多少
2022-10-16 15:34
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齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-10-16
你好,去年多計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備導(dǎo)致應(yīng)收帳款賬面價(jià)值多小于計(jì)稅基礎(chǔ)100萬,資產(chǎn)的賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ)差生可抵扣暫時(shí)性差異,應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn),因此,現(xiàn)在調(diào)減壞賬準(zhǔn)備,則應(yīng)該沖回去年多計(jì)的遞延所得稅資產(chǎn)。
2021-11-10
親,取決于是增加還是減少
2023-04-17
你好,我認(rèn)為這種說法正確
2021-09-10
你好。遞延所得稅資產(chǎn)稅率是2.5%的嗎?如果是的話,10萬乘以2.5%。
2022-07-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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