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老師 電子稅務(wù)局利潤表和經(jīng)營所得成本費用有0.4的差額怎么調(diào)整

2022-10-14 21:17
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-10-14 21:20

同學(xué)你好,要具體找找原因,看看是不是損益類科目,有與科目方向相反的除結(jié)轉(zhuǎn)之外的發(fā)生額,比如收到銀行存款利息,應(yīng)該做分錄是,借:銀行存款,借:財務(wù)費用-利息收入,負數(shù)。而做成了,借:銀行存款,貸:財務(wù)費用-利息收入。

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快賬用戶5120 追問 2022-10-14 21:23

就是經(jīng)營所得成本費用填寫錯了 跟利潤表差0.44

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齊紅老師 解答 2022-10-14 21:25

同學(xué)你好,如果填寫錯誤的話,就不用管它了,下次申報時,按正確的數(shù)據(jù)申報就行了。

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快賬用戶5120 追問 2022-10-14 21:25

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-10-14 21:26

同學(xué)你好,不客氣,祝你學(xué)習(xí)進步,工作順利,麻煩給個五星評價,老師回答你的問題將會更加用心,謝謝。

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同學(xué)你好,要具體找找原因,看看是不是損益類科目,有與科目方向相反的除結(jié)轉(zhuǎn)之外的發(fā)生額,比如收到銀行存款利息,應(yīng)該做分錄是,借:銀行存款,借:財務(wù)費用-利息收入,負數(shù)。而做成了,借:銀行存款,貸:財務(wù)費用-利息收入。
2022-10-14
你好,具體的是哪一個科目的差異?
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同學(xué)你好,第3行“利潤總額”:填報納稅人截至本稅款所屬期末,按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定核算的本年累計利潤總額。”即納稅人在會計核算正確的情況下,申報表上的“利潤總額”和利潤表上的“利潤總額”本年累計數(shù)口徑是一致的,可以直接從利潤表上取數(shù)填寫
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