你好,請(qǐng)問(wèn)你想問(wèn)的問(wèn)題具體是?(是需要做這個(gè)業(yè)務(wù)的分錄嗎??)
從前進(jìn)工廠購(gòu)入乙材料一批,增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為50000元,增值稅6500元,購(gòu)進(jìn)材料支付運(yùn)費(fèi)1000元,裝卸費(fèi)300元,款項(xiàng)以銀行存款支付,材料已驗(yàn)收入庫(kù)。
6月15日甲公司購(gòu)進(jìn)一批C材料,取得增值稅專用發(fā)票,注明原材料價(jià)款為50000元,增值稅稅額為6500元。款項(xiàng)已付,材料已驗(yàn)收入庫(kù)。
6月10日甲公司從外地購(gòu)入B材料500噸,取得增值稅專用發(fā)票上注明B材料的售價(jià)為每噸1000元,增值稅稅額為65000元。甲公司已付款,材料尚未到達(dá)。?(3)6月15日甲公司購(gòu)進(jìn)一批C材料,取得增值稅專用發(fā)票,注明原材料價(jià)款為50000元,增值稅稅額為6500元??铐?xiàng)已付,材料已驗(yàn)收入庫(kù)。?(4)6月20日甲公司收到6月10日購(gòu)入的B材料,運(yùn)輸途中發(fā)生合理?yè)p耗5噸,驗(yàn)收入庫(kù)495噸。?(5)6月30日甲公司從本地購(gòu)入D物資已經(jīng)到達(dá)并驗(yàn)收入庫(kù),但尚未收到發(fā)票賬單。按以往的采購(gòu)成本,暫估該物資的成本為50000元。?要求:?(1)編制甲公司2020年6月1日紅字沖銷(xiāo)上月A材料暫估價(jià)時(shí)的會(huì)計(jì)分錄。?(2)編制甲公司2020年6月5日收到A材料發(fā)票賬單時(shí)的會(huì)計(jì)分錄
(1)甲公司為一般納稅人,20x1年5月10日,從乙企業(yè)購(gòu)入A材料一批,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的原材料價(jià)款為200000元,稅率3%,發(fā)票已到,貨款已經(jīng)支付,材料也已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)。 (2)甲公司,在20x1年5月15日,從乙企業(yè)購(gòu)入B材料一批,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的原材料價(jià)款為300000元,稅率白%,發(fā)票已到,貨款已經(jīng)支付,材料尚未驗(yàn)收入庫(kù)。 (3)甲公司在20x1年5月18日,從乙企業(yè)購(gòu)入C材料一批,原材料價(jià)款為100000元,材料已經(jīng)運(yùn)到,而憑證尚未收到,月末暫估入賬。(4)6月初,C材料紅字沖回或原賬沖回。 (5)6月5日,C材料的計(jì)算憑證收到,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的材料的價(jià)款為100000元,增值稅13000萬(wàn)元。 要求:編制甲公司相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。
華夏公司12月12日購(gòu)入一批原材料,增值稅專用發(fā)票上注明的材料價(jià)款為50000元,增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為6500元,貨款己通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付,材料尚在運(yùn)輸途中。12月16日,該批原材料驗(yàn)收入庫(kù)。(1)12月12日,貨在途(2)12月16日,原材料驗(yàn)收入庫(kù)
老師您好,汽車(chē)加油費(fèi)計(jì)入什么科目呀
老師是不是小規(guī)模一年流水超500w了,稅務(wù)局會(huì)強(qiáng)制升一般納稅人的
老師,付臨時(shí)工500元工資入期間勞務(wù)費(fèi)用,附件有微信付款截圖還需要對(duì)方的身份證復(fù)印件嗎?800以上的勞務(wù)費(fèi)到稅局代開(kāi)發(fā)票個(gè)人需要繳納增值稅嗎?個(gè)稅是收到票的單位代扣代繳還是和增值稅一起稅務(wù)大廳代開(kāi)時(shí)就收了?
信息技術(shù)服務(wù)是否可以開(kāi)專票
老師我們小規(guī)模醫(yī)院沒(méi)有開(kāi)發(fā)票業(yè)務(wù)不用開(kāi)發(fā)票那還用勾選進(jìn)項(xiàng)
一般納稅人建筑公司,有一家公司給我們公司干活了,我們已經(jīng)給他們公司付款,他們給我們已經(jīng)開(kāi)票,但是那家老板人品不行,收到錢(qián)后把我們開(kāi)的發(fā)票作廢了怎么辦
老師從電子稅務(wù)局一直可以查到對(duì)方開(kāi)的發(fā)票嗎
你好老師,我有筆分錄錄入的問(wèn)題,我們公司是分銷(xiāo)商的電商,我們供應(yīng)商給我們供貨出貨,電商平臺(tái)的資金回款也是到供應(yīng)商那邊,最后的回款會(huì)減去成本和費(fèi)用到我們手里,我有筆回款收入之前忘記錄入了,這筆回款收入是另一個(gè)人的需要我們公司結(jié)算給他,現(xiàn)在錄入進(jìn)去借;應(yīng)付賬款-供應(yīng)商,貸方是什么呀?其他應(yīng)付-個(gè)人嗎?但這樣好像又不太對(duì)啊,貸方改成負(fù)數(shù)這樣可以嗎?
購(gòu)買(mǎi)上市公司轉(zhuǎn)出的款項(xiàng)計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目?
您好老師,商品編碼和商品代碼是一回事嗎