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某公司為增值稅一般納稅人,本月業(yè)務(wù)如下:1.銷售A產(chǎn)品,開出增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明價(jià)款15萬元,另收取包裝費(fèi)5000元。2.銷售B產(chǎn)品,開出普通發(fā)票,收取貨款共計(jì)35萬元3.出租叉車十臺,當(dāng)月應(yīng)收取租金10萬元,款項(xiàng)已經(jīng)入賬4.出租倉庫,當(dāng)月應(yīng)收取租金3萬元5.本月取得運(yùn)費(fèi)收入價(jià)稅合計(jì)200萬元6.為甲公司提供培訓(xùn)勞務(wù),收取培訓(xùn)費(fèi)5萬元7.為乙公司提供建筑勞務(wù),本月應(yīng)收取款項(xiàng)共計(jì)120萬元求銷項(xiàng)稅

2022-09-29 09:25
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齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-09-29 09:26

你好,銷項(xiàng)稅額=15萬*13%%2B5000/1.13*13%%2B35萬/1.13*13%%2B10萬/1.13*13%%2B3萬/1.09*9%%2B200萬/1.09*9%%2B5萬/1.06*6%%2B120萬/1.09*9%

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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