老師，那我現(xiàn)在是不是有3種做法，1，到柜臺(tái)上修改第一季的財(cái)務(wù)報(bào)表，第三第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表那兩個(gè)科目手動(dòng)修改，最終全年財(cái)務(wù)報(bào)表期初數(shù)一致。第二種就是到柜臺(tái)修改第二季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，把手動(dòng)修改的變?yōu)樵瓉?lái)的數(shù)字，后期億期贏自動(dòng)導(dǎo)入數(shù)據(jù)。第三，修改第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表，沖紅之前利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn)那個(gè)分錄，重新用所得稅這個(gè)分錄，這樣報(bào)表勾稽關(guān)系就對(duì)應(yīng)上了。

老師在嗎？

第一種方式就可以的，學(xué)員

老師，第一季度我沒(méi)有繳納企業(yè)所得稅呀！我是直接改應(yīng)交稅費(fèi)和利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的期初數(shù)據(jù)和二季度的數(shù)據(jù)一樣嗎？

是的，直接更改期初就可以的

老師，如果用第二種辦法那就是資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)表數(shù)據(jù)什么都不改，只是算勾稽關(guān)系的時(shí)候就用未分配利潤(rùn)期末=期初+凈利潤(rùn)的本年累計(jì)_補(bǔ)交的稅款，對(duì)嗎老師？

是的，學(xué)員，這個(gè)勾稽沒(méi)問(wèn)題的

那就是不用修改報(bào)表的數(shù)據(jù)，直接按原數(shù)據(jù)申報(bào)就可以了是嗎？

是的，學(xué)員，其實(shí)只要保證匯算清繳正確是最重要的

老師那我2季度報(bào)表數(shù)據(jù)我已經(jīng)修改了，是不是還要到柜臺(tái)再更正申報(bào)，還是不用管了，反正也是21年的數(shù)據(jù)？

你好，學(xué)員，不用管了，不然再去更改，稅務(wù)局讓寫說(shuō)明的

好的，謝謝你老師！