這么做是對(duì)的嗎？還是這個(gè)只是可以這樣做？麻煩老師說清楚一點(diǎn)點(diǎn)，謝謝

你好，你上面的圖片是正確的，只能按照這個(gè)來，你可以把其他應(yīng)付款改成其他應(yīng)收款都可以。

我以前是按照其他應(yīng)收款來做的，早上一個(gè)老師跟我說不對(duì)。只能寫成其他應(yīng)付款，所以現(xiàn)在有點(diǎn)搞不懂了。還有老師我計(jì)提工資的時(shí)候是不是應(yīng)該寫成： 借:管理費(fèi)用-工資（包含社保、公積金） 合同成本-某某項(xiàng)目-人工 （包含社保、公積金） 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 是這樣的嗎？

你們先發(fā)工資的，從工資里扣除，用其他應(yīng)付款，如果事先給人家交了社保，再?gòu)墓べY里扣除的，用其他應(yīng)收款。

計(jì)提的時(shí)候包含個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保、公積金是正確的，對(duì)的，正確的，可以的。

一般都是先計(jì)提，也沒那個(gè)公司先發(fā)工資再計(jì)提工資的是吧老師

是的是的，是這么做的。

還有老師請(qǐng)教一下。我們今天才發(fā)現(xiàn)我們公司的股東從以前的2個(gè)人，變成2個(gè)公司了。這個(gè)要怎么做賬??？做賬要怎么做?

借實(shí)收資本，老股東貸實(shí)收資本，新股東，如果有實(shí)際出資的做這個(gè)。

那其他有什么影響嗎？比如做賬跟股東是個(gè)人的有什么區(qū)別嗎？這個(gè)需要合并報(bào)表什么的嗎？

你好，合并報(bào)表出不出都可以的，看你單位股東要求。

那做賬有其他要求嗎？跟股東是個(gè)人的一樣嗎？我們現(xiàn)在是小公司，一共才20多人

做賬沒有要求的，只不過是股東不一樣。如果都是有限公司，你們分紅給企業(yè)，對(duì)方企業(yè)不需要交稅，如果分紅給個(gè)人，需要代扣代繳個(gè)稅。

好的 股東都是有限公司。那我是不是不用計(jì)提個(gè)所稅了。只需要繳納新公司的所得稅就可以了？其他還是跟平時(shí)的公司做賬一樣？

是的是的，是這么做的。

好的 謝謝老師