第一步:取得旅客運(yùn)輸服務(wù)增值稅專用發(fā)票的納稅人,4月認(rèn)證5月申報(bào)抵扣時(shí)填報(bào)《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二)》(以下簡(jiǎn)稱附表二)第1、2、35欄; 第二步:取得旅客運(yùn)輸服務(wù)增值稅電子普通發(fā)票票面注明的稅額,以及取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單、鐵路車票、公路、水路等其他客票,按規(guī)定計(jì)算確定的的進(jìn)項(xiàng)稅額,均填報(bào)附表二第8b欄其他. 第三步:將第一步與第二步合計(jì)抵扣的旅客服務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額填報(bào)附表二第10欄(四)本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證. 注意表間關(guān)系:第10欄(四)本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證稅額≤第1欄認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票%2B第4欄其他扣稅憑證稅額.(忽略第9欄) 也就是說(shuō),購(gòu)進(jìn)旅客運(yùn)輸服務(wù)的納稅人填寫附表二時(shí)應(yīng)分類填報(bào):一類是取得專票的,填報(bào)第1欄(一)認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票與第2欄其中:本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣;一類是取得專票以外屬于稅法規(guī)定允許抵扣進(jìn)項(xiàng)的其他客運(yùn)發(fā)票的,填報(bào)第8b欄其他及第4欄(二)其他扣稅憑證.
老師您好!我是生活服務(wù)業(yè)小規(guī)模納稅企業(yè),疫情期間的免稅申報(bào)我在減免稅申報(bào)表填了,怎么在主報(bào)里自動(dòng)帶不了數(shù)據(jù),然后我就手動(dòng)在18欄本期免稅額填了數(shù)據(jù),怎么24欄本期應(yīng)補(bǔ)稅額數(shù)還是沒(méi)有變動(dòng)?應(yīng)該填哪一欄了?
機(jī)票的進(jìn)項(xiàng)稅額在申報(bào)表二填報(bào)在第10欄后,在主申報(bào)表沒(méi)有自動(dòng)獲取數(shù)據(jù),那主申報(bào)表應(yīng)該填那欄?
火車費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額 填在申報(bào)表里10欄次 ,為什么進(jìn)項(xiàng)金額 不會(huì)在主表里顯示?是不填第10欄嘛?
選項(xiàng)D不是利潤(rùn)分配嗎?
交易性金融資產(chǎn)或交易性金融負(fù)債,公允價(jià)值變動(dòng)要轉(zhuǎn)投資收益嗎?政策不是已經(jīng)變了嗎?
經(jīng)營(yíng)范圍為:建筑工程機(jī)械與設(shè)備,機(jī)械設(shè)備,運(yùn)輸設(shè)備,農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)備租賃,園林綠化工程施工,土石方工程施工,市政設(shè)施管理,裝卸搬運(yùn),建筑材料銷售,普通機(jī)械的安裝服務(wù)。在提交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度備案報(bào)告時(shí)選哪個(gè)成本核算方法?
請(qǐng)問(wèn)老師,有個(gè)客戶用個(gè)人卡轉(zhuǎn)貨款轉(zhuǎn)到業(yè)務(wù)員個(gè)人卡了,備注是 京批網(wǎng)貨款,結(jié)果卡被銀行封了,需要去銀行柜臺(tái)解封,這種情況應(yīng)該怎么弄。
3000左右的垃圾清運(yùn)費(fèi)可以按照工資發(fā)放嗎
員工A7月工資15000、扣除個(gè)稅300,實(shí)發(fā)14700。 8月工資15300、扣除個(gè)稅309、個(gè)人承擔(dān)保險(xiǎn)456.27,實(shí)發(fā)14534.73元, 當(dāng)初和他談的一個(gè)月16000包桿,9月給他納個(gè)稅309元,保險(xiǎn)1565.42其中個(gè)人444.51,單位1120.91,請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)月應(yīng)該給他實(shí)發(fā)多少工資,才不超過(guò)16000元? 16000包桿的意思是包含單位給他繳納的各種錢 。
中級(jí)會(huì)計(jì)職稱的VIP口碑班比較好還是協(xié)議班比較好?
公司買國(guó)旗插門口 這個(gè)費(fèi)用放什么科目
如果商貿(mào)的企業(yè),沒(méi)有開(kāi)票,無(wú)票收入,到時(shí)候退稅的時(shí)候還要開(kāi)票嗎,開(kāi)了票做的無(wú)票收入怎么辦
一個(gè)人給我們接電 我們公戶給他轉(zhuǎn)3萬(wàn)左右 他個(gè)人代開(kāi)發(fā)票怎么開(kāi)