老師:不抵扣所得稅到行，可結(jié)賬成本我沒有進(jìn)項(xiàng)票就硬結(jié)轉(zhuǎn)，這樣稅務(wù)局不查嗎？也沒有依據(jù)呀？

你好，你有實(shí)際業(yè)務(wù)，如果你不做賬的話，你的銀行就不一致。

老師:不含稅的貨款對方?jīng)]給開票，我家給的錢也沒有通過銀行付款，我就是結(jié)賬成本的話沒有依據(jù)，錢也花了，咋減成本？

對方的發(fā)貨單有嗎？你單位的入庫單有嗎？如果沒有的話，你再銷售出去，你的庫存數(shù)出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額。

老師:我單位有入庫單，沒有對方的發(fā)貨單，這種情況怎么樣處理？

你好，借庫存商品，貸應(yīng)付賬款或者是其他。

老師:是不是我就拿我家的入庫單入庫存了，然后按這個數(shù)結(jié)賬成本，所得稅匯算時會計(jì)師事務(wù)所給我調(diào)整？

對的是的，你自己調(diào)整也可以的。

老師:我這樣走賬的話到時可以，但我感覺對方?jīng)]有給我家開票我這么走賬給對方也給出賣了，稅務(wù)局真要差了不好吧!

稅務(wù)局查也沒有關(guān)系，你也沒有抵扣所得稅，只不過是賬上利潤體現(xiàn)。

我說的意思是我這么走賬，給對方出賣了，因?yàn)閷Ψ經(jīng)]有開票，開票的話對方不得繳所得稅嗎？

你好對方需要交稅的，對方是偷稅漏稅，所有的稅款都需要繳納。

哦，老師那我讓對方給我開普票行不？不也是不繳增值稅嗎？(才2400元)，所得稅的話就繳60唄！

好，可以的，沒有問題 開普通發(fā)票抵扣所得稅就是了，有什么問題

哦，老師讓對方開普票的話，我這邊就都可以正常抵扣所得稅了，就怕對方不給開，我這邊按入庫單入賬的話還連累了人家。

你好，這個你們單位自己決定。

哦，知道了老師謝謝你耐心的解答。