老師，這道題目答案A和B不懂。 公司年末長期借款余額12000萬，無短期借款。最佳現(xiàn)金持有量為500萬元。求A和B。 這道題答案A計算第一季度長期借款利息。（12000+600）/12×4不明白。為什么計算四個月的利息。第一季度只有三個月，為什么×4呢？ 答案B，期末現(xiàn)金余額。期末現(xiàn)金余額不考慮期初的長期借款嗎？為什么期初的12000的長期借款沒有計算進去？ 不明白。

老師您好，我有點懵了，資料2后面寫著3月末預(yù)計現(xiàn)金余缺為30萬元，是代表著他現(xiàn)在余額有30，然后目標金額為余額為50就缺20萬是嗎？那30萬不是負值是嗎 代表的是余額正數(shù)對不

預(yù)計第一季度的現(xiàn)金余缺為－15 000元，理想的期末目標現(xiàn)金余額是4 500元，計劃在本季度利用長期借款籌措資金，借款金額要求是10 000元的整數(shù)倍，年利率是8%，在季度末支付利息。 現(xiàn)金余缺＋長期借款金額－長期借款利息＝目標現(xiàn)金余額－15 000＋長期借款×（1－8%/4）＝4 500 長期借款金額＝（4 500＋15 000）/（1－8%/4）＝19 897.96（元），因長期借款金額是10 000元的整數(shù)倍，因此，長期借款為20 000元。（1分） 第一季度末預(yù)計貨幣資金余額＝－15 000＋20 000×（1－8%/4）＝4 600（元）（1分） 老師，這個長期借款×（1－8%/4）看不懂了，都不知道這個公式

根據(jù)公式現(xiàn)金余缺額=期末現(xiàn)余額-最佳現(xiàn)金持有量。這里現(xiàn)金余缺30，最佳現(xiàn)金持有量50，那期末現(xiàn)金余額不就是20嗎？借款不就是要借30萬嗎，為什么答案是借20萬。沒搞懂這個現(xiàn)金余缺。

老師，紅筆畫的"現(xiàn)金余缺"不是指的手里缺30萬現(xiàn)金？為啥老師說代表手里有30萬現(xiàn)金，缺20萬現(xiàn)金呢。 另外，求A月末余額，就是目標現(xiàn)金余額。這兩者劃等號？