學(xué)員你好,業(yè)務(wù)一不需要調(diào)整收入額的,計(jì)算基數(shù)是2500+1300
我在做企業(yè)所得稅匯繳清算,塡報(bào)納稅調(diào)整表時(shí),明明招待費(fèi)計(jì)算正確,可系統(tǒng)就是保存不了,始終提示招待費(fèi)的計(jì)算方法。我的收入560139.88元,實(shí)際發(fā)生招待費(fèi)4398元,稅收金額2638.80元,應(yīng)納稅調(diào)整1759.20元。這個(gè)金額小于收入的0.5%,所以應(yīng)該是沒問題的??上到y(tǒng)就是不讓保存[尷尬]
老師業(yè)務(wù)招待費(fèi)在所得稅中調(diào)整怎么處理,例如營業(yè)收入為4887570.29 業(yè)務(wù)招待費(fèi)為24717 我應(yīng)該調(diào)增的金額怎么算,請(qǐng)指導(dǎo)
老師,企業(yè)所得稅匯算清繳 其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生額6139.64元,該怎么填進(jìn)去調(diào)整,收入是1042653.99元
老師看第一個(gè)業(yè)務(wù),確認(rèn)企業(yè)所得稅時(shí)其他收入的調(diào)整,后面計(jì)算招待費(fèi)限額時(shí)收入應(yīng)該怎么確定
企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)時(shí),調(diào)增了未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)的收入,請(qǐng)問這個(gè)收是否作為計(jì)算業(yè)務(wù)招待費(fèi)的基
老師好!單位招待費(fèi)實(shí)際花了5元,開票金額是8元,內(nèi)部報(bào)銷網(wǎng)銀是發(fā)出5元的報(bào)銷費(fèi),那會(huì)計(jì)這塊他的保銷單上寫的5元招待費(fèi),后面付的8元的發(fā)票,就用這種報(bào)銷單做賬嗎?還是怎么弄?謝謝!
老師,完稅證明表格式只能開具一次嗎?我記得去年都不是這樣的
老師請(qǐng)問,小規(guī)模納稅人銷售貨物的稅率是多少
老師,我們24年計(jì)提了大概20萬的工資,但是因?yàn)榻刂箙R算清繳回款不及時(shí),未能發(fā)放。我進(jìn)行了納稅調(diào)整,補(bǔ)繳了所得稅。通過借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交所稅費(fèi)—所得稅。這樣對(duì)嗎??那如果下半年回款,發(fā)工資了,借:應(yīng)付職工薪酬 貸銀行等后,已經(jīng)補(bǔ)繳的這塊所得稅怎么調(diào)整呢?因?yàn)榻欢悤r(shí)沒有通過損益科目,現(xiàn)在也不能重新計(jì)提產(chǎn)生損益去增加成本。
您好,廣告費(fèi)的稅率是多少呢
請(qǐng)問一下子公司已經(jīng)注銷,我們集團(tuán)公司賬上還有長期股權(quán)投資,這個(gè)科目是投資款給子公司的,現(xiàn)在這個(gè)長期股權(quán)投資_子公司已經(jīng)注銷了,我現(xiàn)在需要做賬嗎?投資款是收不回來的了,
請(qǐng)問如果跟供應(yīng)商下單了100個(gè)產(chǎn)品,98個(gè)出口退稅的,2個(gè)是自用的,采購發(fā)票需要分開開嗎?
安徽公司是建筑工程公司有相關(guān)資質(zhì),在佛山設(shè)立了一個(gè)分公司沒有資質(zhì)。佛山分公司有一個(gè)員工報(bào)銷電工證費(fèi)用,應(yīng)該在安徽公司報(bào)銷還是佛山分公司報(bào)銷呢?他的人員編制是在佛山分公司
請(qǐng)問,大陸企業(yè)向香港公司采購支付款項(xiàng),這樣香港公司在大陸有了收入,要幫代扣代繳哪些稅?
老師,我想問一下怎么做提成方案能夠限制降低提成高的員工,還能不打擊有潛力的員工?
調(diào)整了所得額
這種調(diào)整所得額不影響的,因?yàn)槭前凑諘?huì)計(jì)上的收入標(biāo)準(zhǔn)確定
什么情況下影響
計(jì)算招待費(fèi)所用的扣減限額基數(shù),是會(huì)計(jì)上的主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+視同收入
計(jì)算招待費(fèi)所用的扣減限額基數(shù),是會(huì)計(jì)上的主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+視同收入,是的,你的理解完全正確