有老師說交房前預(yù)繳的土增稅在月季度報表和年度都要納稅調(diào)整 后面交房了記提了也做月季度調(diào)整和年度調(diào)整

你這樣的話，你不用修改匯算清交了，如果你用以前年度做的話，你得修改匯算清繳。

是的 并且那樣會很麻煩 我交房后直接計提不影響利潤，也不用調(diào)整很方便

對的，是的，如果影響不大的話，直接做到今年就行。

但是交房前預(yù)繳的土增稅是不可以直接記提是吧？有的房開企業(yè)為了不調(diào)整月季度和年度報表 就交房前預(yù)繳的土增稅直接記提稅金附加了

對的是的，預(yù)繳的不用計提

那老師 我們交房前應(yīng)交稅費下的 預(yù)繳增值稅和進(jìn)項待抵扣以及進(jìn)項轉(zhuǎn)出 留抵退稅沒有結(jié)轉(zhuǎn)到未交稅費明細(xì)科目下，現(xiàn)在交房了有增值稅銷項及土地款的進(jìn)項 那么是不是在月末要把這些全部都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅明細(xì)下呢？

你好，進(jìn)項、銷項結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，然后未交增值稅和預(yù)交增值稅抵扣。

在交房后每月末都這樣做是吧？

對的，是的，是這么做的。

謝謝你老師