老師你好！我們公司是18年10月份成立的，現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人（老板本來準(zhǔn)備8月份變更為一般納稅人，因工商沒年檢，現(xiàn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照查詢狀態(tài)為“已吊銷，未注消)），因?yàn)槔习逶谕粋€(gè)市不同的縣城開了兩家公司，公司以前沒有會(huì)計(jì)，賬都是在另一家公司（一般納稅人）做的（所有發(fā)票都是開到另一家公司的抬頭，員工工資也是在另一個(gè)公司發(fā)的），我是這個(gè)月初來上班的，我現(xiàn)在很迷茫不知道怎么工作要怎么做

問題一商貿(mào)超市，一個(gè)季度一盤點(diǎn)，盤虧了的話，做借待處理財(cái)產(chǎn)損益，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸庫(kù)存商品，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出當(dāng)月就審報(bào)嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問題二，我們每個(gè)月會(huì)有暫估收入，開票的月會(huì)沖減暫估，這個(gè)月銷項(xiàng)稅額沖回暫估的時(shí)候發(fā)現(xiàn)賬上數(shù)據(jù)稅額比按暫估收入陳以稅率高，因?yàn)橛袥_回暫估的憑證沒有沖回稅額，我下月調(diào)整，會(huì)計(jì)科目怎么做，具體的？沖回的時(shí)候收入也是含稅收入了，像這樣的我報(bào)稅是不是按正確的來??？按正確的未開票收入填未開票收入，按它陳稅率算稅的？ 問題三，本月他們做賬我發(fā)現(xiàn)有作廢發(fā)票也入賬了，借，應(yīng)收賬款，貸銷項(xiàng)稅，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是已經(jīng)結(jié)賬，不準(zhǔn)反結(jié)賬，下個(gè)月怎么調(diào)整科目

A企業(yè)的銷售人員在2019年12月發(fā)生20萬元差旅費(fèi)，但年末因?yàn)楣ぷ鞣敝亻L(zhǎng)期出差，最快到2020年2月1日春節(jié)前才能把發(fā)票拿回來報(bào)銷。企業(yè)會(huì)計(jì)人員在2018年12月底先將差旅費(fèi)暫估入賬，確認(rèn)相關(guān)的費(fèi)用和負(fù)債。2月份拿回發(fā)票報(bào)銷時(shí)再?zèng)_減相關(guān)負(fù)債和調(diào)整相關(guān)費(fèi)用金額。我想知道沖減分錄怎么寫，調(diào)整分錄怎么寫

21的發(fā)票，當(dāng)時(shí)沒有暫估也不知道員工有報(bào)銷，8月員工拿過來報(bào)銷怎么操作還能入賬嗎？執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的

老師，建筑業(yè)公司小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，今年4月暫估一筆50萬，然后在7月份回來發(fā)票了，我這邊要做負(fù)數(shù)沖紅（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)），然后在根據(jù)發(fā)票做一筆正確的分錄（借工程施工貸預(yù)付賬款，預(yù)付是之前提前給錢了），針對(duì)這比分錄我要不要做結(jié)轉(zhuǎn)成本？網(wǎng)校老師有的跟我說當(dāng)月沒有收入不用結(jié)轉(zhuǎn)，但是有的老師跟我說暫估是之前的，結(jié)轉(zhuǎn)成本也是之前的，不用管當(dāng)月有無收入，結(jié)轉(zhuǎn)就行，我到底應(yīng)該怎么能做