不計提嗎？

企業(yè)所得稅的季度末那個月做集體就虧可以

我的意思不計提，直接做繳納的分錄嗎

對的，是的，是這么做的，是這么理解的。

老師是這樣嗎？

沒有計提，這樣所得稅就有余額

對的，是的，然后你的經(jīng)營所得少做了一個及工程施工貸應(yīng)交稅費(fèi)，這個沒有。

那不能做在一張憑證了？

可以做的，你再做一個分錄不就行了。

老師我理解不到

麻煩老師能再詳細(xì)的把分錄打一遍嗎

你寫的這個就是正確的，哪里不會工程施工，不知道嗎？不明白嗎？

那生產(chǎn)經(jīng)營所得成負(fù)數(shù)了

你看下明細(xì)賬還有余額嗎？

之前預(yù)繳的時候是不是沒有計提借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款直接做的？

就是沒有計提啊，我還在問你，需不需要計提

這是老板上個月在外地交的

你好，企業(yè)所得稅的不用計提，在九月份計提就可以的，然后你的生產(chǎn)經(jīng)營所得，你不是圈起來出現(xiàn)了負(fù)數(shù) 看下你的應(yīng)交稅費(fèi)生產(chǎn)經(jīng)營所得這個余額。

經(jīng)營所得沒有計提，應(yīng)交稅費(fèi)里面為零，我們公司是7月份才開發(fā)票的

那你的應(yīng)交稅費(fèi)生產(chǎn)經(jīng)營所得沒有問題，企業(yè)所得稅的出現(xiàn)了負(fù)數(shù)余額也沒有關(guān)系的。

那意思現(xiàn)在只計提，經(jīng)營所得稅嗎？