同學你好 應(yīng)該是說該虧損只能延到下年去抵扣,下年度不抵扣就抵扣不了了
你好老師,未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損到期年度怎么查
本期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響,是什么意思,應(yīng)該怎么核算
老師好!我問題是這400可補虧損,不應(yīng)該是確認遞延所得稅資產(chǎn)嗎,為什么是-400*25%負遞延資產(chǎn)呢。 (3)甲公司2×15年度利潤總額4 500萬元,以前年度發(fā)生的可彌補虧損400萬元可在稅法允許可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度產(chǎn)生的所得抵扣的期限內(nèi)。 答案:根據(jù)資料(3),因彌補虧損確認遞延所得稅資產(chǎn)=0-400×25%=-100(萬元),遞延所得稅資產(chǎn)轉(zhuǎn)回,對應(yīng)所得稅費用。因此,遞延所得稅資產(chǎn)的期末余額=期初100+(當期發(fā)生62.5-當期轉(zhuǎn)回100)=62.5(萬元)。
未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期是什么意思
為什么連續(xù)幾年同時存在高額利潤和未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損?
香港公戶轉(zhuǎn)大額居間費到香港個人私戶,如何規(guī)劃稅務(wù),謝謝
老師您好,企業(yè)之間借款合同需要交印花稅嗎?還有增值稅納稅義務(wù)是什么時候?是收到利息再產(chǎn)生嗎還是
老師,那個個體戶稅務(wù)注銷清算申報預(yù)檢時提示有個人所得稅未申報,但是我查了一下往期都報了啊,會不會是我現(xiàn)在注銷還得申報第三季度的所得?
公司安排有殘疾人就業(yè),企業(yè)享受哪些優(yōu)惠政策?
我們公司是跨境電商公司,銀行對賬單有美元和人民幣的,請問每個月,美元賬戶和人民幣賬戶都要錄嗎
老師,一般納稅人,老板讓統(tǒng)計下每個月進項發(fā)票不含稅專票金額,稅額,普通發(fā)票總額,怎么快速統(tǒng)計啊,這個進項專票金額,得看當月認證了多少,從賬套看還是電子稅務(wù)局看比較方便
零稅率備案時怎么看自己公司是外貿(mào)企業(yè)還是生產(chǎn)企業(yè)還是其他企業(yè),我們是提供的服務(wù)對國外的公司,我們營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍沒有生產(chǎn)
我公司是知識服務(wù)類型,對方因為沒有自己公司,請一個工程安裝公司開了一個服務(wù)費發(fā)票給我們,他是自己的服務(wù)費,這樣的公司抬頭能接受嗎?
老師第一問投資性房地產(chǎn)和固定資產(chǎn)不是8-1=7萬嗎?圈一分錄老師看下哈
老師您好,請問下怎么根據(jù)復利現(xiàn)值求預(yù)付年金現(xiàn)值?