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建筑業(yè)異地預(yù)繳增值稅,月末結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目

2022-08-11 12:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-08-11 12:55

你好,申報(bào)的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅,貸應(yīng)交稅費(fèi),預(yù)交增值稅抵扣了就可以。

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快賬用戶3246 追問 2022-08-11 12:56

那這樣應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅就會(huì)有借方余額了

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齊紅老師 解答 2022-08-11 12:57

你好,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅,需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的。

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快賬用戶3246 追問 2022-08-11 13:03

借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)貸:應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)交增值稅,我上個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)交增值稅分錄寫成這樣了,是不是不對(duì),還能改嗎

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齊紅老師 解答 2022-08-11 13:05

先做這個(gè)的話不對(duì),你需要先結(jié)轉(zhuǎn),然后再抵扣。

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快賬用戶3246 追問 2022-08-11 13:07

意思就是不能結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅是嗎

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齊紅老師 解答 2022-08-11 13:11

你好,對(duì)的是的,是這么理解的。

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你好,申報(bào)的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅,貸應(yīng)交稅費(fèi),預(yù)交增值稅抵扣了就可以。
2022-08-11
你好,不需要結(jié)轉(zhuǎn)的,到時(shí)候你的簡(jiǎn)易計(jì)稅和預(yù)交增值稅抵扣就可以。
2022-08-02
建筑異地預(yù)交稅費(fèi)月末,不需要做結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交所得稅 貸:銀行存款
2024-05-13
同學(xué)你好!企業(yè)預(yù)繳增值稅,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)繳增值稅”科目,貸記“銀行存款”科目。月末,企業(yè)應(yīng)將預(yù)繳增值稅明細(xì)科目余額轉(zhuǎn)入未交增值稅明細(xì)科目,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目,貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)繳增值稅”科目。
2020-09-16
這個(gè)做借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所得,借本年利潤(rùn) 貸所得稅費(fèi)用
2020-12-28
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