做正確的，借庫(kù)存商品100， 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13， 貸預(yù)付賬款113

那，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目，還要做什么結(jié)轉(zhuǎn)之類(lèi)的嗎

平時(shí)你的銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果不結(jié)轉(zhuǎn)的話(huà)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出也不需要結(jié)轉(zhuǎn)。

哦哦，如果要結(jié)轉(zhuǎn)的話(huà)呢，應(yīng)該怎么做

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)也分別接轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。

好的，郭老師，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)。那我就做這兩筆分錄就行了，是吧， 借預(yù)付賬款113， 貸庫(kù)存商品100， 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 附件就附紅字信息表 2，就根據(jù)重新開(kāi)給我們的發(fā)票，正常做，借庫(kù)存商品100， 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13， 貸預(yù)付賬款113

哦，對(duì)的是的，是這么做的。

那申報(bào)增值稅的時(shí)候呢，要在哪些欄次體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額

附表二開(kāi)具的紅字信息表預(yù)覽里面填寫(xiě)。

就是像這樣，附表二，20欄和13欄有數(shù)據(jù)就行了嗎？

在20欄里面填寫(xiě)就可以的，開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票。

開(kāi)的是紅字信息表哦，就相當(dāng)于負(fù)數(shù)發(fā)票嗎？

開(kāi)了紅字信息表就要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，他不相當(dāng)于是負(fù)數(shù)發(fā)票，負(fù)數(shù)發(fā)票是負(fù)數(shù)發(fā)票，和這個(gè)不一樣的。

好的，那我在附表二20欄填了，主表應(yīng)納稅額能對(duì)上，申報(bào)就行了哈

你好 是的 主表自動(dòng)取數(shù)

好的，謝謝郭老師。

哦，對(duì)了，差點(diǎn)忘了，郭老師，那我們作為購(gòu)買(mǎi)方，開(kāi)出去的紅字信息表，用A4紙打印出來(lái)的，可以嗎？而且蓋什么章之后，再給供應(yīng)商

不用客氣，工作愉快

郭老師，開(kāi)出去的紅字信息表，用A4紙打印出來(lái)的，可以嗎？蓋什么章之后，再給對(duì)方