年底也是有余額的嗎？

還有其他應(yīng)收-社保，年底會有余額嗎

是的，會有余額的呀

為什么呢

需要調(diào)為0嗎

你調(diào)它干嘛呢？不是所有的科目都要調(diào)整為0呀，資產(chǎn)負債類科目有余額很正常呀

繳納的社保跟發(fā)工資扣除的個人部分的社保不一樣也不需要調(diào)嗎

還有計提的個稅跟實際扣除的個稅不一樣也不需要調(diào)過來嗎

有差錯可以調(diào)整呀。

正常不是其他應(yīng)收-社保和應(yīng)交個稅年底不是應(yīng)該沒有余額嗎？老師可以這么理解嗎

都是本月計提下月申報怎么會沒有余額呢？

那也只是又當月計提的余額啊，正常 不會超過當月計提的余額哇

是啊，正常 不會超過當月計提的余額

但是，我現(xiàn)在公司的賬，這兩個都超過了計提的金額，那我需要調(diào)整嗎？還是年底一次性調(diào)整呀，

你可以年底一次性調(diào)整

好的，老師導(dǎo)致這部分又差額的原因是，計提的時候按照社保局導(dǎo)出來的明細計提的，但是發(fā)放工資的時候沒有發(fā)放那么多人的工資，實際是又在公司掛靠的社保，那這個調(diào)整時應(yīng)該怎么寫分錄啊

少計提就補提，多計提了就原分錄沖減

怎么寫分錄

你原來怎么計提的就怎么沖減呀，看看原分錄就知道了

呃呃呃呃呃，沒有多計提啊，只是員工部分少扣了啊