老師:收到這種工程款發(fā)票，小規(guī)模。之前沒設(shè)工程施工.分錄可以這樣做嗎？借:勞務(wù)成本30000.貸:應(yīng)付賬款_材料經(jīng)營(yíng)部30000 還有第二張代開人工費(fèi):也可錄入勞務(wù)成本科目嗎？錄入勞務(wù)成本月底要要不結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本里？

建筑行業(yè)，開票確認(rèn)收入 借銀行存款(應(yīng)收賬款)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 發(fā)生成本時(shí) 借工程施工-合同成本 貸銀行存款(原材料) 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本 老師我的問題是結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本時(shí)的工程施工項(xiàng)目金額必須是開票對(duì)應(yīng)的建筑項(xiàng)目金額對(duì)吧？如果當(dāng)月收入開票項(xiàng)目與工程施工項(xiàng)目不一致，只能暫估是吧？ 那么不涉及開票項(xiàng)目的施工成本還用結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里嗎？

老師，江蘇的小規(guī)模建筑行業(yè)，勞務(wù)成本這個(gè)科目不太理解，對(duì)方開的普票過來我可以這么做嗎，借：勞務(wù)成本 貸：銀行存款 還是說要放在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目里？

老師您好，我分錄做錯(cuò)了會(huì)影響匯算清繳嗎？之前錯(cuò)誤分錄計(jì)提借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 其實(shí)正確的分錄是： 計(jì)提借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放借：應(yīng)付職工 貸：銀行存款 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本 我現(xiàn)在想把錯(cuò)誤分錄更正過來，你說是現(xiàn)在更正還是匯算清繳后更正？我們是小規(guī)模，做企業(yè)咨詢行業(yè)