老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，我上一個會計再做賬的時候購進對方開得有普票，他把稅和成本分開寫了，到月底結(jié)轉(zhuǎn)的時候系統(tǒng)自動就抵扣了進項，沒有抵扣完的被結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了，之前做賬的軟件也被她帶走了，我現(xiàn)在是自己重新用一個軟件做賬，現(xiàn)在的情況是我們這個季度要繳納800多的增值稅，然而賬面上沒有計提 報稅的時候資產(chǎn)負責(zé)表上應(yīng)交稅費為零，但是又繳了稅，請問現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦，我現(xiàn)在做繳費回單的賬也不知道怎么做

老師，我們是小規(guī)模納稅人，前面有幾個月，我把預(yù)售款（開票的）做到當(dāng)月主營業(yè)務(wù)收入了，12月我可以進行調(diào)整嗎？把預(yù)售的那部分主營業(yè)務(wù)收入轉(zhuǎn)到預(yù)收賬款可以嗎？

老師，之前我們是小規(guī)模，今年4月被升為一般納稅人，之前記賬公司會計第一：沒有將小規(guī)模減免的稅金結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，第二：4月開始從來沒有做過進項，分錄只做銷項，現(xiàn)在給我交來應(yīng)交增值稅貸方結(jié)余6000多，我該怎么處理

請問老師，現(xiàn)在小規(guī)模免增值稅，開票5000，稅率寫的免稅，報增值稅表時，收入顯示的就是5000。那相當(dāng)于現(xiàn)在沒有稅，都是收入，那收做賬就不用做增值稅分錄了是嗎？也不用把增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了？

老師好，之前做賬軟件有點問題，四舍五入的問題，現(xiàn)在小規(guī)模應(yīng)交增值稅余額在貸方是-0.04，相當(dāng)于多提了增值稅是嗎？這個我要怎么沖回啊老師？