你好，一般納稅人1、《增值稅納稅申報表附列資料（四）》： 需要將當期發(fā)生的稅控設(shè)備費及服務(wù)費抵減金額填寫在只是第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報在第5列中。 2、《增值稅減免稅申報明細表》： “減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”；其它欄次填報與附表四相同。 3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫

老師，我們沒有附表四

你好，那就填主表即可。

填主表哪里呢

你好，那就填主表23欄即可。

我們可以勾選附表四，現(xiàn)在是不是需要填附表四第一行第二列，第四咧 減免申報表減稅項目，兩張表呢 這樣對嗎

你好，請仔細閱讀上面回答的。《增值稅納稅申報表附列資料（四）》： 需要將當期發(fā)生的稅控設(shè)備費及服務(wù)費抵減金額填寫在只是第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報在第5列中。

去年6月開的專票的可以抵扣嗎？ 今年開的普票可以抵嗎

你好，這個無論是專票還是普票都可以抵扣，沒有抵扣期限，隨時都可以抵扣。

好的老師，去年我們是160，這個不知道是什么費用，開票內(nèi)容是信息安全產(chǎn)品*金稅盤，這個是不是買盤的費用，可以抵扣嗎

你好，這個不一定，你看銷售方單位是不是你們買稅盤的單位。

老師，是去年買盤的費用160，開的專票，這個和今年的280可以一次性全額抵扣嗎，填表方法和剛才一樣么

你好，是的，是一樣的，可以抵扣。

去年6月開的專票有12個月抵扣限定嗎？ 另外，160專票和今年280分別怎么記賬呢

沒有抵扣期限，前面已經(jīng)說的很清楚了，借 管理費用? 280 貸 銀行存款 280 借 ；借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）280 貸管理費用280 去年買的，你看你當時計入什么科目的，相應(yīng)也做借?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸，你當時計入的科目

去年還沒記賬，我想問那個買盤的160專票可以全額抵扣不