請(qǐng)問，資產(chǎn)負(fù)債表中，其他應(yīng)收款是負(fù)數(shù)，可以嘛？

老師，我司預(yù)收了租客全年的租金，按季度開票給租客，那增值稅應(yīng)該怎么申報(bào)？

您好老師，我想問一下小規(guī)模納稅人季度銷售額沒有超過(guò)30萬(wàn)，增值稅額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，那城建稅教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加還用計(jì)提嗎？

老師，瑞森的增值稅要交7萬(wàn)多，但是我按照3%的稅負(fù)率，有一張抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票大概是11萬(wàn)左右，我就沒有勾選。嗯，結(jié)果這個(gè)月繳稅是7萬(wàn)多增值稅，我不知道老板能不能又擔(dān)心繳稅多了讓我再勾選起來(lái)。老師你說(shuō)我勾還是不勾選。這11萬(wàn)多的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票呢，這個(gè)瑞森增值稅我都已經(jīng)申報(bào)了，就差周一告訴老板的錢數(shù)是多少了？下個(gè)月還有累計(jì)大約4000多塊錢的出口退稅申報(bào)

老師我們公司購(gòu)入收費(fèi)系統(tǒng)是入管理費(fèi)用還是入無(wú)形資產(chǎn) 科目，金額只有2499元。謝謝

老師，我們2024年計(jì)提了10000的房費(fèi)，當(dāng)時(shí)沒付款也沒有開票，今年五月付的款，票也開的是今年5月的，但開的是物業(yè)費(fèi)日期是2024年1月至12月的物業(yè)費(fèi)，現(xiàn)在賬怎么調(diào)整，影響去年的匯算清繳不，

老師好，2024年11月份開的增值稅專用發(fā)票，對(duì)方未掛賬，2025年7月份還能掛賬嗎

老師，資產(chǎn)負(fù)債表里的其他未交款和預(yù)提費(fèi)用，在電子稅務(wù)局季度報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債里填報(bào)在哪里？

我想咨詢一下，制造面點(diǎn)的企業(yè)，她買回來(lái)一些材料用于實(shí)驗(yàn)產(chǎn)品，這種材料的消耗產(chǎn)生點(diǎn)產(chǎn)品也沒法售賣，這種消耗是記研發(fā)費(fèi)用嗎

老師，劉宏偉老師寫的財(cái)稅實(shí)務(wù)要點(diǎn)與涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范這本書怎么買