好的，老師銀行收到錢，分錄是這樣做的，借其他應付款，貸主營業(yè)務收入，這是對的嗎

你好，這個是你的貨款收入嗎？

你們提前預收了人家的貨款嗎？

我也不知道是什么，之前會計做的分錄，我都沒有看懂什么意思

應該是借銀行存款，貸預收賬款，借預收賬款貸主營業(yè)務收入。

老師，那之前做的分錄是不是有問題呀？而且我對了銀行流水，金額也對不上

對的是的，之前做的有問題的，你看一下它的原始憑證。

老師，之前會計做的賬，把收入2000多萬都做到往來了，然后呢，又做了幾筆收入，我完全看不懂這什么意思，現(xiàn)在這個公司往來太多了，那現(xiàn)在怎么處理呀，去年做的賬

你看下確認收入的那個憑證后面開的是發(fā)票嗎。

你能判斷下你的客戶是哪些嗎？只要你能判斷了這個其他應付款二級科目是不是你的客戶不就可以？

是這個公司的另外一個公司，一個法人

你好，那你看一下這個是不是都是應該收入的。

然后說開了形式發(fā)票，因為是香港公司

你銷售出去什么貨物？單位有出庫單嗎，核對這些。

如果沒有這些，只有合同呢

Na，那你可以問下你倉管員這些貨物發(fā)出去了沒有，如果發(fā)出去了，可以確認收入。

老師，都是內(nèi)部公司互相轉錢，然后呢因為香港那邊呢開出去發(fā)票每個月10萬或者15萬免稅收入，所以之前財務就這樣做了分錄，完了現(xiàn)在其他應付2000多萬，公司要注銷，就要抵消這些往來，那我現(xiàn)在怎么處理呀

自己確定一下，也不知道你的什么業(yè)務，當時完整的分錄怎么做的，哪些科目現(xiàn)在還有余額。

沒有實收資本呢，只有銀行存款4000多，然后負債表未分配利潤是負的，利潤表凈利潤也是負的，往來的其他應收有2000多萬，預付有30多萬，預收有10萬，其他應付2000多萬

老師，借其他應付，貸主營業(yè)務收入，這樣做分錄有問題嗎

其他應收款看一下是不是你法人欠你們單位的，如果是的話需要收回來。

付賬款提前支付給對方，對方給你提供了貨物或者是服務了嗎？如果提供了，沒有發(fā)票也可以做。

預收賬款，看一下是不是你單位的提前收了人家的款項，如果給對方提供了服務或者是貨物確認收入。