老師，那像這種情況賬務(wù)數(shù)據(jù)跟申報(bào)數(shù)據(jù)不一致，我該根據(jù)哪個(gè)來建賬呢？

因?yàn)榇鷰す静抛隽巳齻€(gè)月，不多，你可以重新把代帳公司的三個(gè)月賬重新做一下。然后去修改稅務(wù)局的申報(bào)表。

不是，代賬公司從2017年就開始做了，是在我之前有一個(gè)會計(jì)從代賬公司接過賬后做了三個(gè)月

這代理記賬公司三個(gè)月之前的報(bào)表數(shù)據(jù)可相符? 按照之前的余額重新把這個(gè)三個(gè)月做下 不然你前后數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確??

而且第二季度我的前任已經(jīng)申報(bào)了

如果之前的不管，你直接讓他把科目余額表給你，你按照科目余額表重新錄入初始化，就可以了建帳了，不管之前的了。

就是她這個(gè)余額和她申報(bào)表里的數(shù)據(jù)也不一致

那你聯(lián)系一下這個(gè)代帳公司，讓他把三個(gè)月的賬重新做一下，做成正確的，不然你也沒法建賬。

我的前任只做了三個(gè)月，前任的前任是代賬公司，代賬公司申報(bào)的是今年第一季度及以前，我的前任申報(bào)的只是今年二季度的，問題是他們的賬務(wù)數(shù)據(jù)和申報(bào)數(shù)據(jù)都不一樣，我不知道他們申報(bào)的數(shù)據(jù)是哪來的 前任從代賬公司接過賬，就按照代賬公司的科目余額表建了賬并且做了三個(gè)月的賬，現(xiàn)在截止到6月30日的余額和她第二季度申報(bào)的數(shù)據(jù)不一致

我是可以重新建賬還是接著她的賬做？如果重新建賬應(yīng)該根據(jù)哪個(gè)數(shù)據(jù)？

我建議你是直接根據(jù)你的前任，直接按他的科目余額表建賬，因?yàn)槲夜烙?jì)已經(jīng)亂了，你就按照他這個(gè)延續(xù)然后能調(diào)整的再調(diào)整。

還有個(gè)問題就是這公司有好幾個(gè)獨(dú)立核算主體，其中一個(gè)一般納稅人，一個(gè)小規(guī)模，購進(jìn)貨物的是一般納稅人（包括合同、付款），銷售收入記小規(guī)模（有合同、收款），我記的是小規(guī)模的賬，可它只有銷售，沒有購進(jìn)，該怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？