你好是的,不需要繳納的。
老師 您好 我們公司第二季度所得稅納稅申報(bào)表中彌補(bǔ)以前年度虧損了,利潤總額發(fā)生變化了,那同期申報(bào)的利潤表如何填寫?是按照本年發(fā)生額不包括以前年度虧損填寫嗎?
您好老師,有個(gè)所得稅費(fèi)用的問題傻傻分不清,20年虧損5萬,21年前倆季度虧損5萬,后來21年第三季度盈利55000,我申報(bào)利潤表的時(shí)候本年累計(jì)利潤是5000,因?yàn)橛玫谌径?5000減前倆季度虧損5萬,盈利5000,那么問題來了 1我要不要因?yàn)橛?000計(jì)提所得稅呢? 2所得稅報(bào)表數(shù)據(jù)來自利潤表,所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了,不用繳納所得稅。我不明白計(jì)提所得稅費(fèi)用我只考慮當(dāng)年呢還是說中間有盈利了也需要考慮年前虧損,如果考慮年前虧我就不用計(jì)提所得稅費(fèi)用,否則需要計(jì)提,我應(yīng)該怎么做才對?謝謝老師
老師,您好,我們是小規(guī)模納稅企業(yè),去年第4季累計(jì)虧損7300元,今年第一季盈利,利潤總額15.1萬,計(jì)提所得稅費(fèi)用時(shí)可以彌補(bǔ)去年第4季的虧損嗎?就是(151000-7300)*2.5%,可以這樣計(jì)提嗎?還是網(wǎng)上面有其他老師說的,第一季計(jì)提所得稅費(fèi)時(shí),假如沒做年度匯算清繳是不能彌補(bǔ)去年第4季度累計(jì)虧損的呢?
老師您好,2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額300萬,2022年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)交申報(bào)時(shí)產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額10萬,以用虧損彌補(bǔ)掉第一季度不交稅?,F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯(cuò)誤,需要調(diào)增繳稅,彌補(bǔ)的虧損額按300彌補(bǔ)?還是按300減10彌補(bǔ)?
老師您好,請教您。假如我司2022年第二季度利潤表數(shù)據(jù)如圖,產(chǎn)生所得稅費(fèi)用6萬多,我公司近5年可彌補(bǔ)虧損是-21萬,是否第二季度抵減以后就不需要繳納所得稅
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個(gè)合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實(shí)繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個(gè)賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個(gè)為什么折舊為什么是進(jìn)制造費(fèi)用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個(gè)報(bào)分錄咋做
公司公戶收到了一筆個(gè)人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財(cái)務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價(jià)還是賬面價(jià)?
為什么坐飛機(jī)不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個(gè)答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費(fèi)用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
這個(gè)貸方,如果寫固定資產(chǎn)累計(jì)折舊考試會(huì)給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負(fù)責(zé)環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項(xiàng)目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務(wù)費(fèi)入賬可以入到“單位管理費(fèi)用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認(rèn)定是啥意思?
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