你好!退回時(shí)記錄其他應(yīng)付款
老師,請(qǐng)問(wèn)我們房地產(chǎn)企業(yè)原來(lái)預(yù)交了增值稅產(chǎn)1000,不知道預(yù)交的可以抵扣正常產(chǎn)生的增值稅,后期產(chǎn)生的增值稅,我們也正常繳納了,后來(lái)稅局通知我們更改申報(bào)表,我們?cè)瓉?lái)因?yàn)樘铄e(cuò)報(bào)表退回了500,原來(lái)做賬時(shí)候借稅金及附加50,貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50.貸銀行存款50,退回來(lái)時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50,貸稅金及附加50,現(xiàn)在因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生了40的附加稅,,若是付錢,借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40,貸銀行存款40,但是現(xiàn)在是直接抵扣的,借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40,貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40,這個(gè)邏輯說(shuō)的過(guò)去,但是應(yīng)交稅費(fèi)的余額還是50又不對(duì),要是借稅金及附加40,貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40,那和房地產(chǎn)企業(yè)說(shuō)因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生的附加稅不用計(jì)提,直接做賬又不相符,該怎么做呢?要是不做賬,那賬上不就剩下的是應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50嗎?怎么是10呢?
老師好, 請(qǐng)問(wèn),今年年初交過(guò)的附加稅1500元,因?yàn)榫徑徽撸?月份又退回來(lái)了。退回時(shí)我的分錄是 借,銀行存款,貸,應(yīng)交稅費(fèi)。我本月做利潤(rùn)表季報(bào)時(shí),提示“稅金及附加”欄應(yīng)大于或等于下面的4+5+6+7+8+9+10欄 之和。而我的卻是比各個(gè)欄之和小。是不是我上面寫的“退回”的分錄是錯(cuò)的導(dǎo)致的?正確的怎么做?
老師好, 請(qǐng)問(wèn)因緩交政策,4月份退回了1月的城建稅和地方教育費(fèi)附加,我4月做分錄:借銀行存款,貸應(yīng)交稅費(fèi)。但是這樣導(dǎo)致利潤(rùn)表“稅金及附加”項(xiàng)目小于其城建稅和教育費(fèi)附加之和。。,這怎么辦?
您好!我想請(qǐng)問(wèn)一下利潤(rùn)表中城建稅和教育費(fèi)附加的合計(jì)金額大于稅金及附加的金額,申報(bào)不了,是什么原因呢?今年2月份申報(bào)的附加稅本月退稅,我做的會(huì)計(jì)分錄為借:應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅貸:稅金及附加借:銀行存款貸:應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅是不是會(huì)計(jì)分錄錯(cuò)了呢?
我們?nèi)~繳納了去年11月份的附加稅,但由于延緩繳納政策,退回來(lái)的附加稅如何做賬? 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-相應(yīng)稅費(fèi) 我就是這樣做分錄的,但是這樣做會(huì)影響利潤(rùn)表,說(shuō)不對(duì),利潤(rùn)表上面稅金及附加和應(yīng)交稅費(fèi)--相應(yīng)稅費(fèi)會(huì)變大,就是應(yīng)交稅費(fèi)--相應(yīng)稅費(fèi)大于稅金及附加怎么辦呢
如果開(kāi)具的發(fā)票是型號(hào)*其他咨詢服務(wù)*健康服務(wù)咨詢,可以當(dāng)體檢費(fèi)入賬嗎
對(duì)方開(kāi)具的發(fā)票是咨詢服務(wù),能當(dāng)成體檢費(fèi)入賬嗎
老師預(yù)繳申報(bào)什么意思
老師,代扣代繳境外所得稅、增值稅及印花稅按照外幣*人民幣中間價(jià),這個(gè)中間價(jià)都以什么時(shí)間點(diǎn)來(lái)計(jì)稅
老師,請(qǐng)問(wèn)資產(chǎn)類科目余額無(wú)赤字是什么意思?
公司的體檢費(fèi),對(duì)方開(kāi)具的發(fā)票,發(fā)票有什么開(kāi)具要求嗎
46931,兩年半利息,年利率 2.4,利息多少
一張發(fā)票進(jìn)項(xiàng)很大,一次抵扣不完,勾選時(shí)應(yīng)該怎么處理?
有老師知道奶茶品牌公司,下面有幾家直營(yíng)門店,但是之前門店收入和成本都是通過(guò)一張卡進(jìn)行管理,沒(méi)有統(tǒng)一走公司賬戶。從下半年想開(kāi)始全部歸集到公司賬戶上。但是之前上半年的收入不知道該如何合理合規(guī)的轉(zhuǎn)入公司賬戶。有老師清楚嗎?我們是在昆明
公司和公司之間借款,發(fā)票開(kāi)什么項(xiàng)目名稱
老師, 附加稅之前交的時(shí)候是 借,應(yīng)交稅費(fèi),貸,銀行存款。 退回來(lái)的要記其他應(yīng)付款? 為什么?
您好,借銀行存款貸其他應(yīng)付款
老師,不是沖減繳納時(shí)的分錄嗎?
你好,你這是延期繳納,并不是不繳納,所以當(dāng)期是有有附加稅的