你好!退回時記錄其他應付款
老師,請問我們房地產(chǎn)企業(yè)原來預交了增值稅產(chǎn)1000,不知道預交的可以抵扣正常產(chǎn)生的增值稅,后期產(chǎn)生的增值稅,我們也正常繳納了,后來稅局通知我們更改申報表,我們原來因為填錯報表退回了500,原來做賬時候借稅金及附加50,貸應交稅費_附加稅50借應交稅費_附加稅50.貸銀行存款50,退回來時借應交稅費_附加稅50,貸稅金及附加50,現(xiàn)在因為預交產(chǎn)生了40的附加稅,,若是付錢,借應交稅費_附加稅40,貸銀行存款40,但是現(xiàn)在是直接抵扣的,借應交稅費_附加稅40,貸應交稅費_附加稅40,這個邏輯說的過去,但是應交稅費的余額還是50又不對,要是借稅金及附加40,貸應交稅費_附加稅40,那和房地產(chǎn)企業(yè)說因為預交產(chǎn)生的附加稅不用計提,直接做賬又不相符,該怎么做呢?要是不做賬,那賬上不就剩下的是應交稅費_附加稅50嗎?怎么是10呢?
老師好, 請問,今年年初交過的附加稅1500元,因為緩交政策,4月份又退回來了。退回時我的分錄是 借,銀行存款,貸,應交稅費。我本月做利潤表季報時,提示“稅金及附加”欄應大于或等于下面的4+5+6+7+8+9+10欄 之和。而我的卻是比各個欄之和小。是不是我上面寫的“退回”的分錄是錯的導致的?正確的怎么做?
老師好, 請問因緩交政策,4月份退回了1月的城建稅和地方教育費附加,我4月做分錄:借銀行存款,貸應交稅費。但是這樣導致利潤表“稅金及附加”項目小于其城建稅和教育費附加之和。。,這怎么辦?
您好!我想請問一下利潤表中城建稅和教育費附加的合計金額大于稅金及附加的金額,申報不了,是什么原因呢?今年2月份申報的附加稅本月退稅,我做的會計分錄為借:應交稅費-附加稅貸:稅金及附加借:銀行存款貸:應交稅費-附加稅是不是會計分錄錯了呢?
我們?nèi)~繳納了去年11月份的附加稅,但由于延緩繳納政策,退回來的附加稅如何做賬? 借:銀行存款 貸:應交稅費-相應稅費 我就是這樣做分錄的,但是這樣做會影響利潤表,說不對,利潤表上面稅金及附加和應交稅費--相應稅費會變大,就是應交稅費--相應稅費大于稅金及附加怎么辦呢
老師,別人介紹客戶來我這買東西,開給客戶的金額是900,實際客戶支付700就夠了,200給介紹的人,怎么做賬
一個公司合資開了一個場館,有抖音,美團上賣,支付寶微信收錢,怎么把場館里的財務信息和自己的財務信息和合資公司的財務信息對賬
就是我在A公司每月5000,B公司每月6000,我看A公司每月給我申報個稅扣除費用5000,我擔心兩個公司同時申報,我會不會被發(fā)現(xiàn)在兩家公司同時上班,或者稅務系統(tǒng)會出現(xiàn)預警
老師,這題的產(chǎn)權比率是多少
2024年補繳2022年所得稅費用,用以前年度損益調(diào)整科目,請問報24年年報時候納稅調(diào)表需要調(diào)減嗎 ?
老師,在財管第八章成本管理中,比如求單位標準成本時,怎么能反應出來什么時候是件還是千克還是小時呢,感覺好亂啊
你好,我公司6月社保沒申報,現(xiàn)在要補申報,請問具體流程是怎樣?謝謝
老師好,一般納稅人,應交稅費~待認證進項稅,這個科目,每個月只要有留底就要用嗎?還是等留底攢到一定多的時候才啟用呢?
老師好,一般納稅人增值稅結轉采用月結法比較好,還是采用粘膜一次性結轉比較好? 應交稅費~應交增值稅~轉出多交增值稅 和 應交稅費~應交增值稅~轉出未交增值稅 這兩個科目每個月都要用嗎?
12題 無負債企業(yè)價值具體公式是什么
老師, 附加稅之前交的時候是 借,應交稅費,貸,銀行存款。 退回來的要記其他應付款? 為什么?
您好,借銀行存款貸其他應付款
老師,不是沖減繳納時的分錄嗎?
你好,你這是延期繳納,并不是不繳納,所以當期是有有附加稅的