你好同學(xué),題目不全。
甲公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。銷售商品和提供服務(wù)均屬于企業(yè)主營業(yè)務(wù),商品銷售價格不含增值稅,在確認銷售收入時逐筆結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本,2019年該公司發(fā)生如下交易或事項:(1)4月21日,向乙公司銷售一批E產(chǎn)品,開出增值稅專用發(fā)票上注明的銷售價格為600萬元,增值稅稅額為78萬元,款項尚未收到;該批產(chǎn)品成本為350萬元,甲公司已將商品發(fā)出,納稅義務(wù)已經(jīng)發(fā)生,但該筆銷售不符合收入確認條件。(2)7月6日,甲公司承擔(dān)一項安裝服務(wù),安裝期9個月,安裝服務(wù)符合在某一段時段內(nèi)履行履約義務(wù)確認收入的條件,履約進度按已發(fā)生成本占預(yù)計總成本的比例確定,合同總收人為40萬元,當(dāng)年實際發(fā)生成本12萬元,預(yù)計還將發(fā)生成本18萬元。(3)9月1日,甲公司將本公司生產(chǎn)的部分F產(chǎn)品作為福利發(fā)給本公司職工,其中生產(chǎn)工人400件、車間管理人員100件、專設(shè)銷售機構(gòu)人員50件,該產(chǎn)品每件銷售價格為0.6萬元,實際成本為0.4萬元。(4)12月4日,甲公司向丙公司銷售G產(chǎn)品,銷售價格總額為100萬元,產(chǎn)品的實際成本總額為65萬元,因成批銷售,甲公司給予丙公司10%的商業(yè)折扣,丙公司12月15日付款,
甲公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。銷售商品和提供服務(wù)均屬于企業(yè)主營業(yè)務(wù),商品銷售價格不含增值稅,在確認銷售收入時逐筆結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本,2019年該公司發(fā)生如下交易或事項:(1)4月21日,向乙公司銷售一批E產(chǎn)品,開出增值稅專用發(fā)票上注明的銷售價格為600萬元,增值稅稅額為78萬元,款項尚未收到;該批產(chǎn)品成本為350萬元,甲公司已將商品發(fā)出,納稅義務(wù)已經(jīng)發(fā)生,但該筆銷售不符合收入確認條件。(2)7月6日,甲公司承擔(dān)一項安裝服務(wù),安裝期9個月,安裝服務(wù)符合在某一段時段內(nèi)履行履約義務(wù)確認收入的條件,履約進度按已發(fā)生成本占預(yù)計總成本的比例確定,合同總收人為40萬元,當(dāng)年實際發(fā)生成本12萬元,預(yù)計還將發(fā)生成本18萬元。(3)9月1日,甲公司將本公司生產(chǎn)的部分F產(chǎn)品作為福利發(fā)給本公司職工,其中生產(chǎn)工人400件、車間管理人員100件、專設(shè)銷售機構(gòu)人員50件,該產(chǎn)品每件銷售價格為0.6萬元,實際成本為0.4萬元。(4)12月4日,甲公司向丙公司銷售G產(chǎn)品,銷售價格總額為100萬元,產(chǎn)品的實際成本總額為65萬元,因成批銷售,甲公司給予丙公司10%的商業(yè)折扣,丙公司12月15日付款,
甲公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%。銷售商品和提供服務(wù)均屬于企業(yè)主營業(yè)務(wù),商品銷售價格不含增值稅,在確認銷售收人時逐筆結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本,2019年該公司發(fā)生如下交易或事項:(1)4月21日,向乙公司銷售一批E產(chǎn)品,開出增值稅專用發(fā)票上注明的銷售價格為600萬元,增值稅稅額為78萬元,款項未收到;該批產(chǎn)品成本為350萬元,甲公司已將商品發(fā)出,納稅義務(wù)已經(jīng)發(fā)生,但該筆銷售不符合收人確認條件。(2)7月6日,甲公司承擔(dān)一項安裝服務(wù),安裝期9個月,安裝服務(wù)符合在某一時段內(nèi)履行履約義務(wù)確認收人的條件,履約進度按已發(fā)生成本占預(yù)計總成本的比例確定,合同總收人為40萬元,當(dāng)年實際發(fā)生成本12萬元,預(yù)計還將發(fā)生成本18萬元。(3)9月1日,甲公司將本公司生產(chǎn)的部分F產(chǎn)品作為福利發(fā)給本公司職工,其中生產(chǎn)工人400件、車間管理人員100件、專設(shè)銷售機構(gòu)人員50件,該產(chǎn)品每件銷售價格為0.6萬元,實際成本為0.4萬元。(4)12月4日,甲公司向丙公司銷售G
甲工業(yè)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,商品售價和提供的勞務(wù)收入均不包含增值稅。銷售商品和提供勞務(wù)均符合收入確認條件,其成本在確認收入時逐筆結(jié)轉(zhuǎn)。2020年12月,甲公司發(fā)生如下交易或事項:(1)6日,與乙公司簽訂合同,向乙公司銷售A商品一批,商品售價為300萬元,增值稅稅額為39萬元,該批商品的成本為120萬元。商品已發(fā)出,款項已收到并存入銀行,開出增值稅專用發(fā)票。銷售前,該批商品已計提了20萬元的存貨跌價準備。(2)18日,因資金周轉(zhuǎn)困難,急需資金一筆,將購買成本為30萬元的原材料出售。售價28萬元,當(dāng)月收到原材料款項。(3)19日,與丙公司簽訂銷售合同,采用預(yù)收款方式向丙公司銷售一批商品,實際成本90萬元。銷售協(xié)議約定,售價120萬元,相關(guān)增值稅稅額15.6萬元,丙公司預(yù)付60%的貨款(按含增值稅價格計算),其余款項于2020年12月31日丙公司收到貨物并驗收合格時結(jié)算。(4)28日,與戊公司簽訂為期3個月的勞務(wù)合同,合同總價款為70萬元。至12月31日,已經(jīng)預(yù)收合同款50萬元,實際發(fā)生勞務(wù)成本30萬元(假定均為提供勞務(wù)人員薪酬),估計為完成該合同還將發(fā)生勞務(wù)成本
長宏公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為13%,所得稅稅率為25%假定銷售商品和提供勞務(wù)均符合收入確認條件,其成本在確認收入時逐筆結(jié)轉(zhuǎn),商品售價中不含增值稅。2022年長宏公司發(fā)生如下交易或事項:(1)2月2日,委托泰山公司銷售商品2萬件,商品已經(jīng)發(fā)出,每件成本為250元。合同約定泰山公司應(yīng)按每件320元對外銷售,長宏公司按售價的5%向泰山公司支付手續(xù)費。4月10日泰山公司對外實際銷售1萬件,開出的增值稅專用發(fā)票上注明的銷售價款為320萬元,增值稅稅額為41.6萬元,款項已收到。長宏公司收到泰山公司開具的代銷清單時,向泰山公司開具一張相同金額的增值稅專用發(fā)票。假定:長宏公司發(fā)出商品時納稅義務(wù)尚未發(fā)生。長宏公司采用實際成本核算商品成本。(2)10月5日,承接一項設(shè)備安裝勞務(wù),合同期為6個月,合同總收入為120萬元,已經(jīng)預(yù)收80萬元。余額在設(shè)備安裝完成時收回,采用完工百分比法確認勞務(wù)收入,完工率按照已發(fā)生成本占估計總成本的比例確定,至2016年12月31日已發(fā)生的成本為50萬元,預(yù)計完成勞務(wù)還將發(fā)生成本30萬元。(3)11月10日,向本公司行政管理人員發(fā)放自產(chǎn)產(chǎn)品作為福利。
如果開具的發(fā)票是型號*其他咨詢服務(wù)*健康服務(wù)咨詢,可以當(dāng)體檢費入賬嗎
對方開具的發(fā)票是咨詢服務(wù),能當(dāng)成體檢費入賬嗎
老師預(yù)繳申報什么意思
老師,代扣代繳境外所得稅、增值稅及印花稅按照外幣*人民幣中間價,這個中間價都以什么時間點來計稅
老師,請問資產(chǎn)類科目余額無赤字是什么意思?
公司的體檢費,對方開具的發(fā)票,發(fā)票有什么開具要求嗎
46931,兩年半利息,年利率 2.4,利息多少
一張發(fā)票進項很大,一次抵扣不完,勾選時應(yīng)該怎么處理?
有老師知道奶茶品牌公司,下面有幾家直營門店,但是之前門店收入和成本都是通過一張卡進行管理,沒有統(tǒng)一走公司賬戶。從下半年想開始全部歸集到公司賬戶上。但是之前上半年的收入不知道該如何合理合規(guī)的轉(zhuǎn)入公司賬戶。有老師清楚嗎?我們是在昆明
公司和公司之間借款,發(fā)票開什么項目名稱
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