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五、編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表(10分)甲公司2021年10月31日銀行存款日記賬的余額為53240元,銀行對賬單的余額為67000元,經(jīng)逐筆核對后,發(fā)現(xiàn)未達賬項如下:1、10月28日,甲公司送存銀行的某客戶轉(zhuǎn)賬支票4200元,因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌似?,公司尚為接到通知?、10月29日,甲公司開出一張金額為15800元的轉(zhuǎn)賬支票,用以支付供貨方貨款,但供貨方尚未持票到銀行兌現(xiàn)。3、10月30日,甲公司的當(dāng)月水電費1300元,銀行代為支付,公司尚未接到通知而為入賬。4、10月30日,銀行計算應(yīng)給公司的存款利息360元,銀行入賬,公司尚未收到通知。5、10月31日,甲公司托收銀行代收的款項11000元,銀行轉(zhuǎn)入公司的存款戶,但公司尚未收到通知入賬。6、10月31日,甲公司收到購貨方轉(zhuǎn)賬支票金額7900元,已送存銀行,但銀行尚未入賬。

2022-06-29 09:06
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2022-06-29 09:10

同學(xué)你好 調(diào)整后金額=銀行存款日記賬余額53240加銀收企未收360加11000減銀付企未付1300=63300 調(diào)整后金額=銀行對賬單余額67000加企收銀未收4200加7900減企付銀未付15800=63300

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