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麻煩老師能能詳細(xì)講解一下

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2022-06-24 09:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-06-24 10:13

你好同學(xué) 福利費(fèi)扣除限額=1000*14%=140,納稅調(diào)增=150-140=10 稅收滯納金60納稅調(diào)增 調(diào)整后應(yīng)納稅所得額=9900%2B10%2B60=9970 應(yīng)交企業(yè)所得稅=9970*0.25=2492.5 凈利潤(rùn)=9900-2492.5=7407.5

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快賬用戶4181 追問 2022-06-24 10:14

不扣除1000萬的工資、薪金嗎

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齊紅老師 解答 2022-06-24 10:25

同學(xué),工資薪金計(jì)入的成本費(fèi)用已經(jīng)影響了稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)了,不需要調(diào)整

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快賬用戶4181 追問 2022-06-24 10:26

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-06-24 10:29

不客氣同學(xué),感謝五星好評(píng)一下

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你好同學(xué) 福利費(fèi)扣除限額=1000*14%=140,納稅調(diào)增=150-140=10 稅收滯納金60納稅調(diào)增 調(diào)整后應(yīng)納稅所得額=9900%2B10%2B60=9970 應(yīng)交企業(yè)所得稅=9970*0.25=2492.5 凈利潤(rùn)=9900-2492.5=7407.5
2022-06-24
你好,計(jì)算如下 1.實(shí)際年利率=(1%2B6%/2)*(1%2B6%/2)-1=6.09%2.每期還款額=300000/(P/A 3%,10)=3516.923.已還款現(xiàn)值=3516.92*(P/A 3%,4)=13072.73
2022-03-23
選D (1)偶然所得以收入全額為應(yīng)納稅所得額,不扣除任何費(fèi)用;(2)公益性捐贈(zèng)額未超過納稅人申報(bào)的“應(yīng)納稅所得額”30%的部分,可以從其“應(yīng)納稅所得額”中扣除;(3)本題中應(yīng)納稅所得額為30000元,應(yīng)納稅所得額的30%為9000元<捐贈(zèng)額10000元,則可以在應(yīng)納稅所得額中扣除的捐贈(zèng)額為9000元。應(yīng)納稅額=30000×(1-30%)×20%=4200(元)。
2022-07-20
你好請(qǐng)把題目完整發(fā)一下
2022-03-17
您好,解答如下 權(quán)益凈利率=凈利潤(rùn)/平均所有者權(quán)益=(凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn))*(平均總資產(chǎn)/平均所有者權(quán)益)=(凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn))*(平均所有者權(quán)益/平均所有者權(quán)益+負(fù)債/平均所有者權(quán)益)=20%*(1+1)=40%
2022-08-21
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