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你好,請問,查去年的賬務(wù),發(fā)現(xiàn)多計提工資,應(yīng)如何處理?

2022-06-21 09:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-06-21 09:29

借應(yīng)付職工薪酬工資貸利潤分配,未分配利潤匯算清繳的時候調(diào)整就可以的。

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快賬用戶2757 追問 2022-06-21 09:31

但匯算清繳報告已出了之后,再調(diào)賬,可以嗎

頭像
齊紅老師 解答 2022-06-21 09:34

你好,匯算清繳已經(jīng)調(diào)整了,你把利潤分配未分配利潤改成管理費用。

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借應(yīng)付職工薪酬工資貸利潤分配,未分配利潤匯算清繳的時候調(diào)整就可以的。
2022-06-21
你好多計提的沖回即可的
2022-08-17
借應(yīng)付著工薪酬工資,貸以前年度損益調(diào)整, 借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤 匯算清繳職工薪酬明細表稅收金額實際金額減去4500需要調(diào)增的。
2023-01-30
你好,做紅字分錄沖減了。
2025-05-08
你好,可以沖回多計提的,借利潤分配-未分配利潤 負數(shù)金額 貸累計折舊 負數(shù)金額
2020-09-24
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