你好? ;? ? 這個(gè)計(jì)入長期待攤費(fèi)用 ;? ?這個(gè)金額做分?jǐn)?; 不直接計(jì)入成本哈? ?
老師,我們企業(yè)的情況是這樣的,我們地區(qū)有廢棄的煤矸石礦山,我們集團(tuán)跟政府合作,把煤矸石山開采再利用,然后煤矸石山下面的地,我們整理之后用作賽車或者卡丁車的場地,我們這個(gè)子公司主要是用這個(gè)場地玩卡丁車,我們?nèi)〉玫目ǘ≤嚻钡氖杖刖退闶俏覀兊闹鳡I業(yè)務(wù)收入了,但是現(xiàn)在這個(gè)地的使用權(quán)我們還沒有拿到,因?yàn)槲覇挝滑F(xiàn)在還沒繳納過土地使用稅呢。這個(gè)土地使用稅先不交,之后是不是有滯納金???如果現(xiàn)在交的話,應(yīng)該怎么核算土地面積呢? 然后我們單位購入了10輛卡丁車,跟第三方合作,營業(yè)額扣除油錢和修理費(fèi)之后的錢我們公司和第三方分成,散客的收入,由第三方全額收取,然后按周跟我們公司結(jié)算,我們按月給他們開發(fā)票。我按周取得收入時(shí),借:銀行存款,貸:預(yù)收賬款對嗎?月末的時(shí)候按第三方給我們的營業(yè)額,我們給第三方開代理費(fèi)的發(fā)票嗎?如果開代理費(fèi)的發(fā)票,我應(yīng)該怎么做賬呢? ??還是開娛樂項(xiàng)目卡丁車的發(fā)票呀?然后我用這個(gè)發(fā)票入賬,借:預(yù)收賬款,貸:主營業(yè)務(wù)收入+銷項(xiàng)稅呀
我們是商業(yè)管理公司,出租房屋和物業(yè)管理,收公攤能耗,電費(fèi),房子不是我們的,對外出租有商鋪有公寓類型的 問題一,公攤能耗是合同里約定的,按每間每月收取固定金額,這個(gè)之前我們問過稅審,稅審意見是我們主營是9個(gè)點(diǎn)的租賃,可以依據(jù)主營,公攤能耗收入按9個(gè)點(diǎn)收取,我們開票也是9個(gè)點(diǎn)開的這個(gè)沒問題吧 問題二我們有收電費(fèi),開具13個(gè)點(diǎn)銷售貨物發(fā)票,可是我們增值稅申報(bào)表附表一13貨物銷售額那里是灰色的填不了,13的服務(wù)和無形資產(chǎn)不動產(chǎn)是藍(lán)色的,是為啥尼?這家單位2年之前是個(gè)餐飲公司,后面改為商業(yè)管理公司,有些項(xiàng)目剛運(yùn)營,售電這塊都9月才有開票 問題三租出的商戶籌開期間有收取商戶裝修水電費(fèi),現(xiàn)場管理,垃圾清運(yùn)費(fèi)用,都是未開票的,當(dāng)時(shí)賬上確認(rèn)收入是按去掉9個(gè)點(diǎn)來算的,這樣對嗎?不對的話,應(yīng)該按哪個(gè)來,增值稅申報(bào)表怎么填?賬怎么調(diào)整
老師,你好!我想請教你一個(gè)問題,就是我朋友他們公司,咨詢服務(wù)費(fèi)收入有100萬,開出去的發(fā)票也是那么多,但是他們沒有成本票抵,那企業(yè)所得稅不是要繳納很多稅嗎?一般這種要怎么找成本票?。克麄儓龅刈饨鸷腿斯こ杀径紱]有多少。所付出的成本是經(jīng)營農(nóng)業(yè)方面的,請的也是臨時(shí)工,拿不到勞務(wù)票和購買農(nóng)作物的發(fā)票
老師你好,我們有個(gè)場地平整費(fèi)4萬多,這個(gè)場地做臨時(shí)攤位出租的,說不準(zhǔn)這個(gè)臨時(shí)攤位能維持多久,我可以將這個(gè)場地平整費(fèi)入到主營業(yè)務(wù)成本嗎?
我們房開企業(yè)有農(nóng)貿(mào)市場攤位 我們直接收取攤位的租金的話要繳納房產(chǎn)稅土地使用稅、增值稅按照9%繳納(不是老項(xiàng)目)及企業(yè)所得稅,這樣的話為了減少增值稅我們另外成立了一家運(yùn)營公司運(yùn)營,我們可以將其租金全部由運(yùn)營公司收取及負(fù)責(zé)運(yùn)營管理并且我們不收取運(yùn)營公司(這樣可以說的過去嗎)這樣的話運(yùn)營公司繳納的增值稅就按照小規(guī)模納稅人政策來執(zhí)行 少繳納增值稅及企業(yè)所得稅,此種情況房產(chǎn)稅土地使用稅由運(yùn)營公司承擔(dān)嗎?運(yùn)營公司享受財(cái)稅2019 12號文免房產(chǎn)稅和土地使用稅政策嗎?如果土地使用稅和房產(chǎn)稅只能房開企業(yè)去享受的話就沒必要租金由運(yùn)營公司收取繳納相關(guān)稅費(fèi)了 因?yàn)榫C合下來兩個(gè)公司對這個(gè)租賃業(yè)務(wù)產(chǎn)生的稅費(fèi)可能差不多
小規(guī)模物流公司在沒有成本票的情況下,開具40萬發(fā)票,要交多少稅款?
老師,如果25年一季度的未開票收入沒有申報(bào),增值稅報(bào)表,只是報(bào)了電子稅務(wù)系統(tǒng)的開票,也沒有做賬,資產(chǎn)負(fù)債表按零申報(bào),企業(yè)所得稅也沒上稅。這二季度做了賬,申報(bào)的時(shí)候是否需要更改一季度的增值稅報(bào)表,和資產(chǎn)負(fù)債表等所有報(bào)表?這些企業(yè)都是小規(guī)模,藥店或者服務(wù)行業(yè),如果更改表表后的時(shí)間是現(xiàn)在的,是否會產(chǎn)生罰款
老師,我申報(bào)個(gè)稅發(fā)現(xiàn)有個(gè)員工工資超過五千了,我現(xiàn)在讓他下載那個(gè)個(gè)稅app,填專項(xiàng)附加扣除,我這邊申報(bào)可以抵稅么?來得及不 不是說得年初添加?
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報(bào)稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財(cái)務(wù)費(fèi)用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財(cái)務(wù)費(fèi)用紅字,或借:銀行存款、貸財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入?。?/p>
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
可是這個(gè)臨時(shí)攤位說不定一年不到就結(jié)束了呢,那我分多久攤銷呢?
?你好; 你可以按照2 年分?jǐn)偧纯?;到時(shí) 如果確實(shí) 取消了。? 在考慮一次性分?jǐn)傆?jì)入成本即可? ?