你好需要計算做好了給你
一般納稅人2020年6月業(yè)務如下:(1)購進原材料一批取得增值稅專票上注明的價款為700000元,增值稅稅額91000元專票當月通過認證并中報抵扣,款項尚未支付,材料驗收入庫。(2)接受某公司無償捐贈的原材料一批,增值稅專用發(fā)票上注明的貨款為30000元,增值稅稅額為3900元,專票當月通過認證并申報抵扣。材料已驗收入庫,并支付手續(xù)費300元。(3)基本生產(chǎn)車間委托某機修廠修理設備,以銀行存款支出修理費3000元,增值稅稅額為390元,增值稅專票當月通過認證并申報抵扣。(4)購入不需安裝的新設備一臺取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為20000元,增值稅稅額為2600元當月通過認證并申報抵扣。(5)銷售產(chǎn)品取得銷售額500000元按規(guī)定收取增值稅為65000元開具開具增值稅專用發(fā)票5張,款項已收存銀行。(6)隨同產(chǎn)品出售一批單獨計價的包裝物開具普票金額1130元,款項已收到。(7)將一批外購的原材料對外投資,原材料賬面實際成本為65000元,開具增值稅專票一張。(8)工廠以自產(chǎn)產(chǎn)品作為福利發(fā)放給本廠職工個人,該批產(chǎn)品實際成本為6000元,無同類產(chǎn)品售價適用增值稅稅率為13%未開具發(fā)票。
一般納稅人2020年6月業(yè)務如下:(1)購進原材料一批取得增值稅專票上注明的價款為700000元,增值稅稅額91000元專票當月通過認證并中報抵扣,款項尚未支付,材料驗收入庫。(2)接受某公司無償捐贈的原材料一批,增值稅專用發(fā)票上注明的貨款為30000元,增值稅稅額為3900元,專票當月通過認證并申報抵扣。材料已驗收入庫,并支付手續(xù)費300元。(3)基本生產(chǎn)車間委托某機修廠修理設備,以銀行存款支出修理費3000元,增值稅稅額為390元,增值稅專票當月通過認證并申報抵扣。(4)購入不需安裝的新設備一臺取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為20000元,增值稅稅額為2600元當月通過認證并申報抵扣。(5)銷售產(chǎn)品取得銷售額500000元按規(guī)定收取增值稅為65000元開具開具增值稅專用發(fā)票5張,款項已收存銀行。(6)隨同產(chǎn)品出售一批單獨計價的包裝物開具普票金額1130元,款項已收到。(7)將一批外購的原材料對外投資,原材料賬面實際成本為65000元,開具增值稅專票一張。(8)工廠以自產(chǎn)產(chǎn)品作為福利發(fā)放給本廠職工個人,該批產(chǎn)品實際成本為6000元,無同類產(chǎn)品售價適用增值稅稅率為13%未開具發(fā)票。
1.祥源制造廠為增值稅一般納稅人,2020年1月發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務:(5)銷售售產(chǎn)品取得銷售額500000元,按規(guī)定收取增值稅額為65000元,開其增值稅專用發(fā)票,款項已收到存入銀行。(6)隨同產(chǎn)品出售一批單獨計價的包裝物,開具增值稅普通發(fā)票一張,金額為1017元,款項已收到。(7)將自產(chǎn)產(chǎn)品對外投資,產(chǎn)品實際成本為65000元,適用增值稅稅率為13%,開具增值稅專用發(fā)票一張,該產(chǎn)品無市場參考價格。(8)工廠以自產(chǎn)的一批產(chǎn)品作為福利發(fā)放給本廠職工,該批產(chǎn)品實際成本為60000元,市場不含稅售價為66000元,適用增值稅稅率為13%,未開具發(fā)票。要求:根據(jù)上述資料編制祥源制造廠的會計分錄。
1.某企業(yè)為增值稅一般納稅人,當月發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務:(1)購買機器設備一一臺,取得增值稅專用發(fā)票,注明價款為100000元,增值稅13000元。(2)購買農(nóng)產(chǎn)品一:批用于生產(chǎn)食用植物油,取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票,價款80000元。(3)進口生產(chǎn)用材料一批,CIF價格為100000元人民幣,關稅稅率為20%,增值稅稅率13%,海關代征增值稅并取得增值稅專用繳款書。(4)以前月份購買的原材料發(fā)生非正常損失,賬面成本10000元,增值稅稅率13%,相關增值稅已抵扣。(5)委托某工廠加工產(chǎn)品,支付加工費10000元,增值稅1300元,取得增值稅專用發(fā)(6)將自制產(chǎn)品用于發(fā)放職工福利,其成本為10000元,不含稅市場價格15000元,該產(chǎn)品增值稅稅率為13%。(7)向乙客戶銷售產(chǎn)品-一批,開具普通發(fā)票,發(fā)票金額113000元,該產(chǎn)品增值稅稅率為13%。(8)用自制產(chǎn)品對某企業(yè)投資,產(chǎn)品成本為300000元,不含稅市場價格500000元,增值稅稅率為13%。
1、東風制造廠為增值稅一般納稅人,2022年1月發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務:(1)購入不需要安裝的新設備一臺,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為10000元,稅額為1300元,當月通過認證并申報抵扣,款項已用銀行存款支付。(2)基本生產(chǎn)車間委托某機修廠修理設備,以銀行存款支出修理費2000元,增值稅額為260元,當月通過認證并申報抵扣,款項已用銀行存款支付。(3)隨同產(chǎn)品出售一批單獨計價的包裝物,開具增值稅普通發(fā)票一張,金額為1017元,款項已收到。(4)工廠以自產(chǎn)的一批產(chǎn)品作為福利發(fā)放給本廠職工,該批產(chǎn)品實際成本為50000元,市場不含稅售價為56000元,適用增值稅稅率為13%,未開具發(fā)票。要求:根據(jù)上述資料編制東風制造廠的會計分錄。
個人獨資企業(yè),增值稅按收入申報,那個人所得稅也是按這個繳納嗎
老師,您好!電子發(fā)票需要保存OFD格式的文件中哪一個年的哪個文件號呀
老師,企業(yè)所得稅小微企業(yè)稅率5%是長期的還是只到27年結束
個人獨資企業(yè),不開票,是按季度交還是每月交的,假如一個季度收入3萬,增值稅是怎么算交的
老師您好,有個客戶換了型號,發(fā)票是四月份的已經(jīng)開過了,現(xiàn)在不紅沖發(fā)票直接開一個負數(shù)發(fā)票可以開嗎?
2019年12月將自產(chǎn)的產(chǎn)品用于銷售部門集體福利,該批產(chǎn)品的市場售價為33900元(含稅),成本為20000元。假設適用企業(yè)所得稅稅率25%,增值稅稅率13%,老師,這個記賬賃證怎么寫?含數(shù)據(jù)
我們有個兼職,工資想要按周結算,我們可以安州結算工作,然后按月申報工資嗎
個人獨資企業(yè),沒有開票,那增值稅是根據(jù)什么來繳納的
老師社保跟醫(yī)保交費基數(shù)一樣嗎
老師你好,想了解下個人獨資企業(yè)需要繳納哪些稅
1借原材料720000 應交稅費應交增值稅進項稅額92800 貸應付賬款812800 2借原材料30300 應交稅費應交增值稅進項稅額3900 貸營業(yè)外收入33900 銀行存款300 3借管理費用3000 應交稅費應交增值稅進項稅額390 貸銀行存款3390 4借固定資產(chǎn)20000 應交稅費應交增值稅進項稅額2600 貸銀行存款22600 5借銀行存款565000 貸主營業(yè)務收入500000 應交稅費應交增值稅銷項稅65000 6借銀行存款1017 貸其他業(yè)務收入900 應交稅費應交增值稅銷項稅117 7借長期股權投資73450 貸主營業(yè)務收入65000 應交稅費應交增值稅銷項稅8450 8借應付職工薪酬74580 貸主營業(yè)務收入66000 應交稅費應交增值稅銷項稅8580 借主營業(yè)務成本60000 貸庫存商品60000