之前需要計(jì)提嗎，怎么計(jì)提呢

你好，之前也不需要計(jì)提的，你是當(dāng)月退回來的嗎？

4月的留抵稅在5月退回的，我沒計(jì)提，那應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不就一直有余額嗎，怎么平賬

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅了， 沒有余額了 月末在結(jié)轉(zhuǎn)就可以的。

我之前收到發(fā)票是掛應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，留抵退稅掛應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這是不一樣的科目呀

不一樣的科目都有余額就是 銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)每個(gè)月都有余額嗎？

老師，我還是沒明白

你的銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)都有余額，你留回退回來的留抵稅款也有余額就可以的，是這個(gè)意思。為什么做到應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？因?yàn)槟阍谏陥?bào)附表二的時(shí)候，他需要填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

這讓你查賬的時(shí)候，你賬上的進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)，還有你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出申報(bào)表和賬上的都是一致的。

我之前收到發(fā)票稅額入賬先入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，月初認(rèn)證做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，這樣做分錄是對的嗎

對的，正確的是這么做的。

老師，我之前所有月份在期末沒結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，現(xiàn)在改怎么辦

結(jié)轉(zhuǎn)不結(jié)轉(zhuǎn)都可以的，這個(gè)自己選擇，可以月末結(jié)轉(zhuǎn)，也可以在年末結(jié)轉(zhuǎn)。

我21年開賬的，需要調(diào)往年賬還是

你好，直接做到今年就可以的，他又不是損益類的科目。

在今年怎么做，可以發(fā)下會(huì)計(jì)分錄嗎，摘要怎么寫，謝謝

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

第一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，第二個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，第三個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅。

摘要需要寫什么嗎