老師問一下，就是銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅的問題，那我們這邊做稅，沒有銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅，都沒有結(jié)轉(zhuǎn)，然后到頭來需要一個(gè)數(shù)據(jù)，就是交了多少稅，看不出來一下到底是交了多少稅。因?yàn)槔锩嬗钟羞M(jìn)項(xiàng)的，那些抵扣的。然后最后看數(shù)據(jù)的時(shí)候，看不明白哪些到底是交了多少稅，哪些是抵扣的，有沒有什么辦法讓它一下子看的出來我交了多少稅嗎？ 因?yàn)槲覀冾I(lǐng)導(dǎo)他交稅的時(shí)候他都是借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅銷項(xiàng)稅，然后做收入的時(shí)候也是貸銷項(xiàng)稅，然后還有進(jìn)項(xiàng)稅在那里，所以說一下子看的時(shí)候根本就看不明白到底交了多少稅。我除非要翻銀行，一張一張的找的話太費(fèi)時(shí)間了。

，咨詢個(gè)問題，核算一個(gè)項(xiàng)目的成本，料工費(fèi)全部算進(jìn)去了，然后老板問稅費(fèi)為什么沒加進(jìn)去，我解釋的是材料費(fèi)用那些是按無稅價(jià)入帳的，增值稅是流轉(zhuǎn)稅，已經(jīng)在銷項(xiàng)中抵扣了，那他說我當(dāng)月上交的10萬增值稅，你不進(jìn)成本又不是費(fèi)用，你記哪里去了？……

①2021年12月1日，管理費(fèi)用增加了640.9萬元②2022年1月5日，銀行存款48萬元購入一項(xiàng)管理用特許權(quán)不含增值稅，受益期為十年，本年12月1日，將此特許權(quán)處置，開具的增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款為50萬元，增值稅稅額為三萬元，款項(xiàng)已全部存入銀行特許權(quán)，已累計(jì)攤銷44萬元③2022年4月1日，已經(jīng)租賃方式租一間銷售展廳，并對(duì)其進(jìn)行裝修，供以銀行存款，支付裝修費(fèi)用120萬元，該展廳于當(dāng)年10月30日裝修完工，達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)并交付使用裝修用，從下月開始按租賃10年進(jìn)行攤銷。根據(jù)材料，1到3下列各項(xiàng)中關(guān)于企業(yè)2022年利潤相關(guān)項(xiàng)目的影響表述中，正確的是，A營業(yè)利潤項(xiàng)目減少635.5萬元，B，管理費(fèi)用項(xiàng)目增加60.9萬元，C管理費(fèi)用項(xiàng)目增加636.5萬元，帝銷售費(fèi)用項(xiàng)目增加一萬元。A選項(xiàng)是怎么算出來的？為什么答案上說是哦，用管理費(fèi)用的640.9萬元減去材料二的6.4萬元，加上材料三里的一萬元得出選項(xiàng)A?？墒遣牧隙锏奶卦S權(quán)累計(jì)攤銷了44萬元，然后賣掉的時(shí)候賺了兩萬元，為什么要減去6.4萬元？材料三里的是銷售費(fèi)用攤銷了一萬元，怎么又是加上這一萬？

①2021年12月1日，管理費(fèi)用增加了640.9萬元②2022年1月5日，銀行存款48萬元購入一項(xiàng)管理用特許權(quán)不含增值稅，受益期為十年，本年12月1日，將此特許權(quán)處置，開具的增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款為50萬元，增值稅稅額為三萬元，款項(xiàng)已全部存入銀行特許權(quán)，已累計(jì)攤銷44萬元③2022年4月1日，已經(jīng)租賃方式租一間銷售展廳，并對(duì)其進(jìn)行裝修，供以銀行存款，支付裝修費(fèi)用120萬元，該展廳于當(dāng)年10月30日裝修完工，達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)并交付使用裝修用，從下月開始按租賃10年進(jìn)行攤銷。根據(jù)材料，1到3下列各項(xiàng)中關(guān)于企業(yè)2022年利潤相關(guān)項(xiàng)目的影響表述中，正確的是，A營業(yè)利潤項(xiàng)目減少635.5萬元，B，管理費(fèi)用項(xiàng)目增加60.9萬元，C管理費(fèi)用項(xiàng)目增加636.5萬元，D，銷售費(fèi)用項(xiàng)目增加一萬元。A選項(xiàng)是怎么算出來的?為什么答案上說是哦，用管理費(fèi)用的640.9萬元減去材料二的6.4萬元，加上材料三里的一萬元得出選項(xiàng)A?？墒遣牧隙锏奶卦S權(quán)累計(jì)攤銷了44萬元，然后賣掉的時(shí)候賺了兩萬元，為什么要減去6.4萬元?材料三里的是銷售費(fèi)用攤銷了一萬元，怎么又是加上這一萬?

有一個(gè)小規(guī)模有限公司，是生產(chǎn)企業(yè)，做包裝材料的，2019年注冊(cè)的。然后一直都走私賬，今年那個(gè)老板想貸款，貸不出來，原因是公賬沒有銀行流水，所以，現(xiàn)在那個(gè)老板想把公賬用起來，但是他不太想叫誰聽，我說一般納稅人控制季度30萬以內(nèi)不用交增值稅，但是企業(yè)所得稅你得交，那個(gè)老板的意思是說要交多少，我說你沒有成本票，你只有工資是算成本，但是又根據(jù)成本是由料，工資，費(fèi)用組成，我跟他說成本的那個(gè)工資80%已經(jīng)是很多了還有20%交企業(yè)所得稅，老板有點(diǎn)不愿意，他說小規(guī)模的錢基本上可以做成負(fù)利潤的，他說工資按百分百或者更多，那樣就不用交企業(yè)所得稅了，我有點(diǎn)不敢冒這個(gè)險(xiǎn)，請(qǐng)問大家小規(guī)模是怎么操作的，材料的費(fèi)用對(duì)方要我們交六個(gè)點(diǎn)老板不愿意，所以這個(gè)賬一般是怎么做的呢