業(yè)務(wù)1銷項稅額的計算是 80*0.13+5.85/1.09*0.09=10.88 業(yè)務(wù)2銷項稅額的計算是29.25/1.13*0.13=3.37 業(yè)務(wù)3銷項稅額的計算是 20*(1+0.1)*0.13=2.86 業(yè)務(wù)4銷項稅額的計算是10.13/1.13*0.13=1.17 業(yè)務(wù)5和業(yè)務(wù)6可以抵扣進(jìn)項稅額是 10.2+10*0.13=11.5 計算該企業(yè)5月份應(yīng)納的增值稅 (10.88+3.37+2.86+1.17)-11.5=6.78
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,2018年5月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:1、銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元,另外、開具普通發(fā)票、取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入5.65萬元(含稅) 2、銷售乙產(chǎn)品、開具普通發(fā)票、取得含稅銷售額28.25萬元 3、將一批應(yīng)納產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程,成本價為20萬元,成本利潤率10%,該產(chǎn)品無同類產(chǎn)品價格。 4、購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款為60萬元,進(jìn)項稅額為7.8萬元,另外支付購貨的運(yùn)輸費(fèi)用6萬元取得運(yùn)輸公司開具的普通發(fā)票計算該企業(yè)5月應(yīng)繳納的增值稅稅額
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2021年5月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)銷售甲產(chǎn)品給某人商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元;另外,開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入5.85萬元。 (2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額29.25萬元。 (3)將試制一批應(yīng)稅新產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程,本錢價為20萬元,本錢利潤率為10%,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格。 (4)銷售使用過的進(jìn)口摩托5輛,開具普通發(fā)票,每輛取得含稅銷售額1.04萬元;該摩托車原值每輛0.9萬元。 (5)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進(jìn)項稅額10.2萬元;另外支付購貨的運(yùn)輸費(fèi)用6萬元,取得運(yùn)輸公司開具的普通發(fā)票。 計算5月應(yīng)繳納的增值稅
某企業(yè)為增值稅一般納稅人稅率為13%,2020年11月,有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:1)銷售甲產(chǎn)品給某大型商場開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元,另外還開具了普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入5.45萬元。2)銷售乙產(chǎn)品開具普通發(fā)票取得含稅銷售額28.25萬元。3)將試制的一批應(yīng)稅新產(chǎn)品捐贈給希望小學(xué),成本價為20萬元,成本利潤率為10%,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格。4)銷售2015年購買的摩托車5輛,開具普通發(fā)票,每輛取得含稅銷售額為2260元。5)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明貨款為60萬元,進(jìn)項稅額為9.6萬元。6)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價為30萬元,支付給運(yùn)輸單位的運(yùn)費(fèi)為5萬元,取得增值稅專用發(fā)票。本月下旬將購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利。要求計算該企業(yè)11月份的應(yīng)交增值稅稅額。
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,5月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元,同時取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入5.65萬2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額28.25萬元。(3)將試制的一批應(yīng)稅新產(chǎn)品用于對外投資;成本價為20萬元,成本利潤率為10%,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格。(4)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元,進(jìn)項稅額7.8萬元,另外支付購貨的運(yùn)輸費(fèi)用6萬元,取得運(yùn)輸公司開具的專用發(fā)票。(5)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價30萬元,支付給運(yùn)輸單位的運(yùn)費(fèi)5萬元,取得相關(guān)的合法票據(jù)。本月下旬將購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利。收購的農(nóng)產(chǎn)品用于13%稅率貨物的生產(chǎn)銷售。請計算該企業(yè)5月份應(yīng)繳納的增值稅額。
慶云公司為增值稅一般納稅人,納稅人識別號為23030220091013002901,使用增值稅稅率13%,2020年5月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元;另外,開具普通發(fā)票,取得送貨運(yùn)費(fèi)收入5.85萬元。(2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,價款合計29.25萬元。(3)將試制的一批新產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程,成本價20萬元,成本利潤率10%,無同類市場價。(4)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,價款合計10.13萬元.(5)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進(jìn)項稅額10.2萬元;另外支付購貨的運(yùn)費(fèi)6萬元,取得運(yùn)輸公司開具的普通發(fā)票。(6)購進(jìn)機(jī)械設(shè)備,專用發(fā)票注明價格10萬元。假設(shè)以上票據(jù)皆符合稅法規(guī)定。要求:計算該企業(yè)5月份應(yīng)納的增值稅,并填報申報表。
老師你好!企業(yè)是一般納稅人收購玉米,收購是個人的,收購開免稅,那企業(yè)發(fā)票稅率是多少,開專票還是普票呢?
老師公司買的車不含稅43008.85,折舊4年,殘值寫多少
工商系統(tǒng)和稅務(wù)系統(tǒng)都不顯示實繳金額怎么回事
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拿了22萬的工資 個稅交多少
老師,別的公司打20萬到我的個體工商戶公戶上,我需要繳納多少個稅呢,我是個體戶的法人
匯算清繳退稅一直沒有辦理退稅有什么影響嗎?
我是一個新手,請問公司員工的社保是怎么計算的,公司和個人各交多少,如何做會計分錄,請詳細(xì)列出
老師,發(fā)票10個點,原來是100塊錢,我們要多收幾個點不虧
老師,自己種的草皮,賣出去,開自產(chǎn)自銷的發(fā)票,要交企業(yè)所得稅嗎?
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