找回來發(fā)票就是為了抵扣去年的成本的啊，這樣做跟對(duì)方?jīng)]開回來有啥區(qū)別

就是為了去年成本增加，又不影響今年的利潤(rùn)啊

今年1-5都沒開票，80多萬成本直接放今年也不合適??！

你好同學(xué)，您的意思是去年您暫估成本兒了，然后只是當(dāng)時(shí)發(fā)票沒有到，然后發(fā)票從今年到了，是這個(gè)意思吧，，咱可以把發(fā)票直接放在去年暫估的憑證里面

放進(jìn)去，分錄摘要需要更改嘛？去年摘要暫估入庫， 不是購入商品

你好，嗯，那如果說你這個(gè)會(huì)計(jì)內(nèi)容不太一樣的話，我告訴你怎么做，咱直接把去年那個(gè)憑證反沖掉，反沖掉以后再重新按照這個(gè)發(fā)票來入賬。只是說跟成本有關(guān)的科目，咱都用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來代替。

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸方是啥？還是怎么做

您可以借應(yīng)付賬款暫估貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

然后呢？新來的發(fā)票咱再借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)借應(yīng)交稅費(fèi)貸應(yīng)付賬款。

反沖暫估入庫的就得了吧， 12月銀行付款已經(jīng)，借應(yīng)付賬款某公司 貸銀行存款了 今年5月收到發(fā)票，沖上年暫估入庫的， 借庫存商品 紅字 貸應(yīng)付賬款 紅字 正常做一筆，借庫存商品 貸應(yīng)付賬款？ 借：應(yīng)付賬款 暫估 貸利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn) 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi) 貸應(yīng)付賬款。 這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)借方表示什么吖？沒明白，還有就是要是用應(yīng)交稅費(fèi) 二級(jí)科目放什么好？小規(guī)模納稅人的 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅嘛？

你從一開始你是借庫存商品貸應(yīng)付賬款暫估，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫存商品?，F(xiàn)在的話，你就借應(yīng)付賬款暫估貸庫存商品，借庫存商品貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

新的發(fā)票的話，就借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款。

老師，請(qǐng)問一下直接放去年的處理方式好，還是調(diào)整今年未分配利潤(rùn)的合適吖

老師，那這樣做喔？去年12月付款分錄 借應(yīng)付賬款xx公司835000，貸銀行存款835000 暫估入庫 借庫存商品835000 貸應(yīng)付賬款 xx公司835000 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本835000 貸庫存商品835000 現(xiàn)在今年5月份的，跟圖上的分錄調(diào)整就好了

購進(jìn)商品的時(shí)候，最后邊兒那個(gè)應(yīng)付賬款不是應(yīng)付賬款暫估了。

可以了吧？難怪我剛剛說應(yīng)付賬款不平，暫估的應(yīng)付賬款我直接貸方應(yīng)付賬款公司了。那就是這樣就可以咯？那我報(bào)稅咯

這樣沒問題了同學(xué)

好的，謝謝老師了。麻煩了