借銀行存款貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款貸銀行存款，你的分錄是怎么做的？

收到借銀行存款貸其他應(yīng)付，付出去的時(shí)候不是全部給他的，借其他應(yīng)付，沒給他的部分借管理費(fèi)用福利費(fèi)（負(fù)數(shù)）貸銀行存款

你好，那你們單位留了一部分嗎？ 旅游的那一部分應(yīng)該是營業(yè)外收入。

打錯(cuò)了，沒給的部分借管理費(fèi)用-工傷（負(fù)數(shù)），不是福利費(fèi)

你好，營業(yè)外收入沒有支付的，屬于你單位的營業(yè)外所得，偶然所得。

那之前做了管理費(fèi)用工傷是不是意味著所得稅少交了？

你好不少的，你的管理費(fèi)用少了，你的所得稅利潤不也多嗎？

哦哦，然后之前的會(huì)計(jì)匯算清繳把這部分放在了職工薪酬支出及納稅調(diào)整表的職工福利那欄，其實(shí)這也不影響交所得稅是嘛