之前每期付款，都掛的是借：其他應收款，貸：銀行存款，老師

借利潤分配未分配利潤貸其他應收款。

做在2022年4月份帳里嗎？

對的是的是這么做。

如果2021年的這些房租20萬，我是一筆分錄做掉嗎，借利潤分配未分配利潤，貸其他應收款，大概共10來個房租，我要分開來一個房東做一筆，還是打包做一筆啊老師

你們單位支付嗎？沒有支付的其他應付款寫股東的名字，如果支付了，一筆做就可以了。

我的意思是，我們租的10幾個宿舍，房東都不提供發(fā)票，我現(xiàn)在是不是做10幾個分錄，借：利潤分配未分配利潤，貸：其他應收款—XXX, 還是總共做一筆？

自己做就可以的， 這如果屬于福利費的話， 這個分錄不對 借利潤分配未分配利潤 貸應付職工薪酬，福利費 借應付職工薪酬，福利費貸其他應收款

自己做就可以？這是什么意思啊，我不做福利費呢，就做費用可以嗎？

合計一筆做就可以的

職工的宿舍必須做福利費的。

其實做福利費或者做費用，其實都一樣是么老師，因為都沒有發(fā)票，匯算清繳都要調增所有金額是吧

都不影響你的所得稅都不需要調整，你之前沒有抵扣，但是現(xiàn)在也不需要抵扣。

我匯算清繳這20萬要全額調增，不是嗎？

不需要 你沒有多抵扣所得稅 咱沒有做管理費用也沒有做主營業(yè)務成本 做的是利潤分配 預繳沒有抵扣

就這樣平了？分錄做到4月份賬里我不用管了？當初做的其他應收款，沒做費用，現(xiàn)在也是沒做成本費用，所以我就不需要納稅調增了是嗎老師，但是不是貸了應付職工薪酬福利費嘛