老師，怎么影響到企業(yè)所得稅的呢

你好，你賬上做了100，你給人家申報了50，你抵扣所得稅的時候填寫的是100在職工薪酬明細(xì)表，職工薪酬明細(xì)表和自然人電子稅務(wù)局需要比對的，如果比對的不一致，你申報的少了，稅務(wù)局會要求你們調(diào)整。

老師，那之前申報的月份有部分員工沒有報的，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？

現(xiàn)在可以補(bǔ)上的，如果需要新增人員的，得帶著紙質(zhì)的申報表、公章去稅務(wù)局修改

老師，我能在自然人電子稅務(wù)局里查到上一年的職工薪酬數(shù)嗎

你好，可以的，自然人電子稅務(wù)局一個統(tǒng)計查詢

老師，如果說上個月沒有申報的員工這個月是不是可以加上上個月的數(shù)一起申報呢？或者說上個月申報數(shù)后來發(fā)現(xiàn)不對的，是不是可以在這個月加加減減去調(diào)整呢？

是的，可以修改的，但是你得有發(fā)放的證明吧

有發(fā)放銀行回單，實(shí)際是已經(jīng)發(fā)放了，上月沒有申報個稅，這個月我可以直接本月數(shù)+上月數(shù)去申報對嗎？

可以的 可以這么做的

稅務(wù)局比對的是一整年的數(shù)嗎？年內(nèi)每個月有不對的是不是可以自行調(diào)整申報數(shù)就可以了

好對的是的是這么做的。

可以修改的，你們平時申報錯了可以更正

老師，個稅申報數(shù)是不是個賬上計提的工資數(shù)是相等的，也就是應(yīng)發(fā)數(shù)？

哦對的是的是這么做的，是這么理解的。

您說的平時申報錯了可以更正是自己在自然人電子稅務(wù)局可以更正還是要去稅務(wù)局大廳更正呢老師

平時你更正，只要不需要增加人員，可以自己在自然人電子稅務(wù)局修改。

現(xiàn)在更正申報，不需要增加人員的話，也可以

老師，我查了一下去年一年個稅申報數(shù)，又查了企業(yè)所得稅匯算清繳里職工薪酬，這兩個數(shù)是不是應(yīng)該相等的？如果職工薪酬比個稅申報數(shù)小了很多是不是代表企業(yè)少抵扣了成本