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老師,我匯算清繳,因為應付職工薪酬借方比貸方金額大,職工薪酬支出里賬載金額和稅收金額,可以都填應付職工薪酬的借方,大的金額嗎,少計提的我今年補提可以嗎

2022-05-11 11:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-11 12:02

你好,賬載金額填寫小的,稅收金額實際金額填寫大的。

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快賬用戶7713 追問 2022-05-11 12:08

那是不是還要調(diào)整,因為正常這兩個一樣,所以我想填一樣的,但是就是不知道都填大的金額,還是小的

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齊紅老師 解答 2022-05-11 12:09

你好,需要調(diào)整的,你計提和支付不一樣,你賬載金額和實際金額也不一樣。

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快賬用戶7713 追問 2022-05-11 12:12

我計提的少,我今年匯算清繳之前補上,就是填數(shù)我想填一樣的,就不知道填小,填大

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齊紅老師 解答 2022-05-11 12:15

你好,賬載金額填寫小的,這個看到嗎。

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齊紅老師 解答 2022-05-11 12:15

稅收金額實際金額填寫大大。

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你好,賬載金額填寫小的,稅收金額實際金額填寫大的。
2022-05-11
實際發(fā)生額就是匯算清繳前,你們已經(jīng)支付的上年1-12月計提的工資
2023-04-22
你好賬金額填寫應付職工薪酬貸方數(shù)據(jù)。
2023-06-27
也和賬載金額一致,無需調(diào)增
2023-05-13
你好? ?賬載金額 看你應付職工薪酬-工資貸方金額來寫的。? 實際發(fā)生額是看你? ?實際支付的金額。 比如 舉例 :2020.1-12月? 計提了100萬 實際在匯算之前發(fā)放了90萬? 那么調(diào)整 10萬。? 你賬載金額寫100萬? ? ?實際發(fā)生額 和稅收金額寫90萬? 調(diào)增10萬??
2021-04-25
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