去年的也可以嘛

去年的也可以，學員

哦哦 那以前年度福利費進項稅額沒有轉出也可以調整在現(xiàn)在？

以前年度福利費進項稅額沒有轉出也可以調整在現(xiàn)在

哦哦 我怕這樣會少交滯納金。比如去年12月，因為沒有進項轉出，剛好不用交稅。所以我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，去更正申報的話，就要交稅，然后交滯納金了。第二種方法，就是直接修改在當月，那么就不用產生滯納金了。不知道稅務局認不認可

這個可以的，實務中很常見的，在當期調整的

哦哦好的那我就放心了

是的，學員，這種跨期的很正常的

嗯嗯。那軟件進項分攤的問題再問下哈。不能區(qū)分使用部門的固資和工裝夾具，進項如何分攤呀

你好，學員，分攤是什么意思

無法區(qū)分是即征即退項目和一般項目的進項要進行分配呀

你好，無法區(qū)分的話，是不能抵扣的，

水電費之類的呢，沒有辦法區(qū)分的

這個可以按照銷售額占比的

嗯 那固定資產和工裝夾具也是一樣嘛，還是可以像免征或者簡易征收的兼營行為，可以全都做一般抵扣。

是的，你說的很對的

對的是按照銷售額占比？還是什么?