去年的也可以嘛

去年的也可以，學(xué)員

哦哦 那以前年度福利費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額沒有轉(zhuǎn)出也可以調(diào)整在現(xiàn)在？

以前年度福利費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額沒有轉(zhuǎn)出也可以調(diào)整在現(xiàn)在

哦哦 我怕這樣會少交滯納金。比如去年12月，因?yàn)闆]有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，剛好不用交稅。所以我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，去更正申報(bào)的話，就要交稅，然后交滯納金了。第二種方法，就是直接修改在當(dāng)月，那么就不用產(chǎn)生滯納金了。不知道稅務(wù)局認(rèn)不認(rèn)可

這個可以的，實(shí)務(wù)中很常見的，在當(dāng)期調(diào)整的

哦哦好的那我就放心了

是的，學(xué)員，這種跨期的很正常的

嗯嗯。那軟件進(jìn)項(xiàng)分?jǐn)偟膯栴}再問下哈。不能區(qū)分使用部門的固資和工裝夾具，進(jìn)項(xiàng)如何分?jǐn)傃?

你好，學(xué)員，分?jǐn)偸鞘裁匆馑?

無法區(qū)分是即征即退項(xiàng)目和一般項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)要進(jìn)行分配呀

你好，無法區(qū)分的話，是不能抵扣的，

水電費(fèi)之類的呢，沒有辦法區(qū)分的

這個可以按照銷售額占比的

嗯 那固定資產(chǎn)和工裝夾具也是一樣嘛，還是可以像免征或者簡易征收的兼營行為，可以全都做一般抵扣。

是的，你說的很對的

對的是按照銷售額占比？還是什么?