借：稅金及附加 -1000 借：應交稅費-印花稅-1000借：銀行存款 1000 貸：應交稅費-印花稅1000，是這樣嗎？

剛才我看錯了，你第一個做法就是正確的

收到退回：借：銀行存款 1000 貸：應交稅費-印花稅1000， 沖減多計提印花稅：借：稅金及附加 -1000 貸：應交稅費-印花稅-1000是這樣嗎？

對的，是的，是這么做的。

上月收到美元貨款1000*6.3014=6301.4，本月匯率是6.3509，本月結(jié)匯1000*6.3509=6350.9，貸方余額49.5

你好，你記記賬的匯率是多少？

3月初匯率是6.3014，3月末6.3482，4月初6.3509，3月底收到美元貨款1000*6.3014=6301.4，3月底結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益后余額是6348.20，本月匯率是6.3509，本月結(jié)匯1000*6.3509=6350.9，結(jié)匯后貸方有余額2.7

上一個月 借銀行存款美元6301.4 貸應收賬款 差額放到財務費用里面。

借銀行存款人民幣6350.9 財務費用負數(shù) 貸應收賬款美元6301.4

只是匯率的差異，4月結(jié)匯是不是 借：銀行存款人民幣 6363.30 貸：銀行存款美元 1000*6.3482=6348.20 借：匯兌損益-15.1

對的，是的，是這么做的。

貸：銀行存款美元 1000*6.3482=6348.20，要用3月末的匯率，不能用4月初的匯率。

你是三月底收到的美元，應該在三月份用三月份的匯率來。

收到社保局發(fā)來員工生育津貼，需要沖減工資費用嗎？ 收到：借：銀行存款5000 貸：其他應付款-生育津貼 5000 沖減費用：借：制造費用-工資 -5000 貸：應付職工薪酬 -5000 是這樣做嗎？

對的，是的，然后再借應付職工薪酬，貸其他應付款

是因為不是公司發(fā)放的，是社保局發(fā)的，所以不能入費用。

對的是的，按照上面的來做就可以啊。

設備維修，發(fā)票上貨物或應稅勞務、服務名稱是*其他機械設備*沖壓機維修，1套