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現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)以前會計有個“機器設(shè)備”應(yīng)該提10年的折舊,算錯了提了7年,本來應(yīng)該是2022年9月到期,卻誤在2019年的9月提完了折舊,現(xiàn)在補提以前的應(yīng)該怎么做

2022-04-29 13:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-04-29 13:53

你好; 你把之前少折舊的? ? ?做一個明細表; 然后再 22年一次性計提? ;走? 借以前年度損益調(diào)整貸累計折舊? ; 借利潤分配-未分配利潤 貸? 以前年度損益調(diào)整??

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快賬用戶7862 追問 2022-04-29 13:56

老師好,我們是小企業(yè)會計準則,借利潤分配-未分配利潤,貸累計折舊可以嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-29 13:59

你好; 是的。 就這樣走? ?借利潤分配-未分配利潤,貸累計折舊

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快賬用戶7862 追問 2022-04-29 14:03

好的,謝謝老師!老師,我可以20年以前未提的折舊和21年未提的折舊明細表分開嗎,因為正在做21年匯算清繳,全年少提的折舊就補提了

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齊紅老師 解答 2022-04-29 14:04

你好;? ? ?是的;‘ 補計提處理的 ’

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快賬用戶7862 追問 2022-04-29 14:06

好的,謝謝老師!21年補提的也是做借未分配利潤,貸累計折舊嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-29 14:16

你好;? ?是的。 也是這樣的?

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快賬用戶7862 追問 2022-04-29 14:18

那老師如果做借利潤分配未分配利潤,資產(chǎn)負債表的未分配利潤年末—年初不等于利潤表的全年凈利潤咋辦呀

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齊紅老師 解答 2022-04-29 14:26

你好; 記住這個差異 ; 調(diào)整了 跨年損益 就是勾稽關(guān)系會有這個差異的?

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快賬用戶7862 追問 2022-04-29 14:28

那老師這個差異怎么處理呢?如果審計時提出這個問題,解釋一下可以嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-29 14:36

你好;了記住即可。 我們系統(tǒng)也是這樣的; 因為財務(wù)系統(tǒng)不允許你改期初; 一般是改不了的? ?

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你好; 你把之前少折舊的? ? ?做一個明細表; 然后再 22年一次性計提? ;走? 借以前年度損益調(diào)整貸累計折舊? ; 借利潤分配-未分配利潤 貸? 以前年度損益調(diào)整??
2022-04-29
您好,按照五年折舊也是沒問題的,不低于三年就行
2023-02-12
您好,減少計提折舊。借:營業(yè)成本/費用(負數(shù)) 貸:累計折舊
2020-11-27
同學(xué)你好,把折舊補足了。后期按4年攤銷就可。
2020-12-28
你好 不用調(diào)整的? 正常折舊就可以?
2021-05-14
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