邕林企業(yè)為一-般計(jì)稅方法納稅人,主要從事木制品加工，對原材料成本的核算采用實(shí)際成本法。4月份業(yè)務(wù)涉及款項(xiàng)均以銀行存款收付，原材料均已驗(yàn)收入庫，具體資料如下:1.銷售刨光材，給一般計(jì)稅方法納稅人開具的增值稅專用發(fā)票上注明的銷售額為520000元，給簡易計(jì)稅方法納稅人開具的普通發(fā)票上注明的價(jià)稅合計(jì)銷售額為127916元。2.銷售原木，開具的普通發(fā)票上注明的價(jià)稅合計(jì)銷售額為43600元。3.饋贈(zèng)刨光材給關(guān)系單位，其成本為30000元，同類產(chǎn)品的不含稅售價(jià)為40000元。4.職工食堂耗用外購板材35000元。5.本月購進(jìn)板材，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額為180000元。6.從林場購進(jìn)原木，取得的銷售發(fā)票上注明的金額為72000元。7.取得的木材貿(mào)易公司普通發(fā)票上注明的原木金額為32700元。8.委托運(yùn)輸公司運(yùn)送所購進(jìn)的原木，支付運(yùn)輸費(fèi)用并取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明的運(yùn)費(fèi)為5000元、增值稅稅額為450元。9.本月已繳增值稅16000元。企業(yè)上期尚未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額為4800元。要求:1.對增值稅業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)會(huì)計(jì)處理
1借銀行存款587600 貸主營業(yè)務(wù)收入520000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅67600
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公司是門窗制造企業(yè)，馬拉松比賽公司宣傳助力給提供的西瓜，這個(gè)賬要怎么走？都需要什么資料？
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公司業(yè)務(wù)少，可以從一般納稅人變?yōu)樾∫?guī)模納稅人嗎
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2024年利息支出20萬，開了7萬的票，調(diào)增13萬，如果2025年收到10萬，2025年匯算清繳時(shí)調(diào)減10萬，那2025年到時(shí)候調(diào)減賬載金額怎么填
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老師，我們公司屬于人力資源公司性質(zhì)，一般納稅人，差額征稅，跟一些政府部門合作，我們再付勞務(wù)公司外包費(fèi)用。進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣，現(xiàn)在我看賬上有這個(gè)疑問想問一下，我收到成本票專票，按價(jià)稅合計(jì)全額記成本，進(jìn)項(xiàng)稅做轉(zhuǎn)出處理，然后還有的成本票按不含稅金額入成本，5個(gè)點(diǎn)稅點(diǎn)做進(jìn)項(xiàng)抵減，我現(xiàn)在就有點(diǎn)懵了，不知道啥時(shí)候這個(gè)進(jìn)項(xiàng)做進(jìn)項(xiàng)抵減，啥時(shí)候應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？我知道大概是因?yàn)椴铑~征稅我們也是扣除成本算的增值稅
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這個(gè)自動(dòng)的我不需要改吧，直接下一步
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老師，做所得稅匯算清繳的時(shí)候，有一部分是委托研發(fā)的加計(jì)費(fèi)用，另一部分是把研發(fā)人員的人工費(fèi)和折舊費(fèi)做進(jìn)了加計(jì)扣除費(fèi)用，那這一部分可以用委托研發(fā)的立項(xiàng)文件和項(xiàng)目編號(hào)嗎
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老師，我們子公司想要注銷賬號(hào)。是一般納稅人。現(xiàn)在就是沒有業(yè)務(wù)了，但是應(yīng)收賬款余額為0。應(yīng)付有58萬，其他應(yīng)付8萬。還有47萬存貨。我該怎么調(diào)整賬務(wù)能少繳稅，把賬平了？
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您好，老師，麻煩問一下，辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及公司法人變更業(yè)務(wù)，先辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓，公司注冊資金是100萬，實(shí)收資本30萬，其中法人實(shí)繳15萬，占比52%，現(xiàn)在法人A要把他的法人身份以及股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給B，那轉(zhuǎn)讓費(fèi)在多少錢以內(nèi)是合理的不需要交個(gè)稅和企稅
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老師請教一下，一般納稅人清包工的簡易計(jì)稅開票是幾個(gè)點(diǎn)
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員工購買的辦公用品，老板用私戶報(bào)銷，但是又開了公司的專票，沒有用公戶報(bào)銷，我不認(rèn)證可以嗎
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借銀行存款127916 貸主營業(yè)務(wù)收入124190.29 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅3725.71
2借銀行存款43600 貸主營業(yè)務(wù)收入40000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅3600
3借營業(yè)外支出35200 貸庫存商品30000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅5200
4借在建工程39550 貸原材料35000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅4550
5借原材料180000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額23400 貸銀行存款203400
6借原材料72000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額6480 貸銀行存款78480
7借原材料32700 貸銀行存款32700
8借原材料5000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額450 貸銀行存款5450
2.計(jì)算企業(yè)當(dāng)期增值稅銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出額、應(yīng)納增值稅稅額。
我把分錄發(fā)給你了，自己加起來