好的謝謝郭老師

請(qǐng)問(wèn)：無(wú)票進(jìn)賬和無(wú)票支出怎么報(bào)稅呢？

剛才我給你回復(fù)了，是一般納稅人還是小規(guī)模的？

老師是一般納稅人，無(wú)票進(jìn)賬是香港客戶匯來(lái)的，無(wú)票支出是國(guó)內(nèi)客戶，我付了錢他不給開(kāi)票了，也不聯(lián)系了。

你好，這個(gè)是貨物的嗎？

借庫(kù)存商品貸，銀行存款正常做賬就可以的，但是不允許抵扣所得稅。你收到的借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入在附表一免稅銷售貨物一欄里面填寫(xiě)的。

正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，沒(méi)有發(fā)票的那一部分匯算清繳調(diào)增就可以的納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他。

老師我們是代理服務(wù)海運(yùn)費(fèi)，增值稅免稅，如果無(wú)票進(jìn)賬300萬(wàn)，我們要繳納的企業(yè)稅是蠻高的吧

好，所得稅根據(jù)利潤(rùn)，你看一下你的利潤(rùn)是多少。

我們上年包括無(wú)票進(jìn)賬的利潤(rùn)是50萬(wàn)，不包括的話是負(fù)數(shù)，但還沒(méi)算出具體的負(fù)數(shù)

看你的利潤(rùn)表就能看得出來(lái)。

不包括無(wú)票進(jìn)賬的利潤(rùn)是-350萬(wàn)；老師如果利潤(rùn)是50，無(wú)票進(jìn)賬是300萬(wàn)，繳稅大概繳納多少呀，如果多的話可以避免一些嗎

調(diào)增之后，你的利潤(rùn)是50萬(wàn)嗎？如果是的話，50萬(wàn)乘以2.5%按這個(gè)來(lái)繳納的。

提前約定好了，約定開(kāi)發(fā)票的，你一般多給人家錢，人家就給你開(kāi)發(fā)票，你少給人家，不包含稅費(fèi)的，人家肯定不想交稅，不給你開(kāi)發(fā)票。

好的 謝謝老師